Daniel Nowak

2009Realizacja projektu na przykładzie 2.1.1 PO KL – dotychczasowe doświadczenia z realizacji i rozliczania projektów – PARP

Daniel Nowak Warszawa, 8 czerwca 2009

Warszawa, 8 czerwca 2009

Poddziałanie 2.1.1 PO KL

Finansowane z Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki

Budżet: 11,420 mld euro, w tym

9,707 mld euro z Europejskiego Funduszu Społecznego

Podziałanie 2.1.1 Rozwój kapitału ludzkiego w przedsiębiorstwach

(budżet ok.403 mln. euro)

Dofinansowywanie szkoleń dedykowanych dla konkretnych

przedsiębiorstw i ich pracowników, szkoleń otwartych i studiów

podyplomowych dla przedsiębiorców i ich pracowników


Przygotowanie wniosku

Konieczność przeprowadzenia analizy potrzeb

Koszt przygotowania wniosku nie może zostać pokryty ze środków

dotacji

Projekt nie może się rozpocząć przed podpisaniem umowy –

oczekiwanie na wynik oceny wniosku


Podpisanie umowy

0100200300400500600700800900

Złożonewnioski(875)

Ocenionewnioski(836)

Podpisane umowy(210)

Kalendarz w 2008 r.:

Wnioski składane do:

23 lipca 2008

Pierwsze podpisane umowy :

15 grudnia 2008

Czas od złożenia wniosku do

podpisania umowy:

ok. 5 miesięcy


Płatności

Dotacja rozwojowa wypłacana z budżetu państwa

Środki na dany rok budżetowy muszą być wydatkowane do końca

roku budżetowego

Dodatkowe raportowanie o środkach, które będą niewydatkowane

do końca roku

Konieczność zwrotu niewydatkowanych środków pod koniec roku


Płatności

Na początku roku PARP będzie przekazywał dotację ze środków

NIEWYGASAJĄCYCH

Możliwe przejściowe trudności z finansowaniem projektów na

początku roku budżetowego – przejściowy brak środków na

rachunku PARP

Dodatkowe raportowanie

Konieczność wydatkowania zgodnie z rozporządzeniem Prezesa

Rady Ministrów (m .in. ustalana jest krańcowa data wydatkowania)

Wnioskodawca musi posiadać wystarczający potencjał finansowy


Monitorowanie/Kontrolowanie

Dodatkowe instytucje, które mogą kontrolować wydatkowanie środków

z dotacji rozwojowej i realizację projektu, np.:

PARP

NIK

UKS

Komisja Europejska – OLAF


Monitorowanie/Kontrolowanie

Dodatkowe bieżące obciążenie organizacji

Comiesięczne informowanie PARP o działaniach szkoleniowych w

projekcie

Wnioski o płatności – co 2 miesiące

Znaczące zmiany w projekcie muszą być uzgadniane z PARP

Obowiązki związane z pomocą publiczną

Kwartalne sprawozdania z udzielonej pomocy publicznej

Zbieranie od Beneficjentów pomocy informacji o pomocy

publicznej

2009Ważne aspekty rozliczania, monitorowania i prowadzenia dokumentacji projektowej w ramach PO KL


Przeprowadzone kontrole

0

50

100

150

200

250

Podpisane umowy(210)Przeprowadzonekontrole (20)


Najczęściej pojawiające się zastrzeżenia

Brak umów szkoleniowych

Brak potwierdzenia kwalifikowalności

uczestników szkolenia

Niekwalifikowalne wydatki związane z danym

szkoleniem/uczestnikami

Możliwe uzupełnienie



Umowy szkoleniowe nie zawierają podstawowych danych:

nr referencyjny programu pomocowego [K (2007) 4547]

kwota udzielonej pomocy publicznej

Nieoznakowanie biura projektu

Beneficjent Pomocy powinien w szczególności zamieścić tablice

lub innego rodzaju informacje, że w danym miejscu realizowany

jest projekt współfinansowany z PO KL



Nieodpowiednia ochrona danych osobowych. Najczęściej nieprzestrzegany jest:

Wymóg posiadania polityki bezpieczeństwa w zakresie ochrony danych

osobowych oraz instrukcji zarządzania systemem informatycznym służącym

do przetwarzania danych osobowych

lub polityka bezpieczeństwa danych nie zawiera wszystkich

obowiązkowych elementów wynikających z przepisów

Konieczność wdrożenia Rozporządzenia ministra spraw wewnętrznych i

administracji z dnia 29 kwietnia 2004 r. w sprawie dokumentacji przetwarzania

danych osobowych oraz warunków technicznych i organizacyjnych, jakim

powinny odpowiadać urządzenia i systemy informatyczne służące do

przetwarzania danych osobowych.


Najczęściej pojawiające się zastrzeżenia Nieodpowiednie stosowanie zasady konkurencyjności:

kryteria wyboru przedstawione w zapytaniu ofertowym nie pozwolają na rzetelny

wybór wykonawcy. Są formułowane na bardzo ogólnym poziomie np. duże

doświadczenie w świadczeniu usług, duże zaplecze techniczne, gwarancja realizacji

projektu zgodnie z harmonogramem

w opisie przedmiotu zamówienia nie podano czasu trwania szkolenia, programu

szkolenia, miejsca realizacji szkolenia

oferent w swojej ofercie powołuje się na harmonogram szkoleń przedstawiony przez

zleceniodawcę w zapytaniu ofertowym – brak takiego harmonogramu w dokumentacji

oferenci nie podali globalnej ceny, brak możliwości jednoznacznego stwierdzenia,

która z ofert jest najkorzystniejsza finansowo



Dokumenty finansowe:

Nieodpowiedni opis, nie pozwalający zakwalifikować danego wydatku do wydatku

związanego z projektem

Opis powinien zawierać:

numer umowy;

tytuł projektu;

informację, że projekt współfinansowany jest z Europejskiego Funduszu

Społecznego;

nazwę zadania zgodnie z zatwierdzonym wnioskiem o dofinansowanie projektu

(lub adnotację, że dokument dotyczy kosztów pośrednich), w ramach którego

wydatek jest ponoszony;

kwotę kwalifikowalną lub w przypadku, gdy dokument księgowy dotyczy kilku

zadań – kilka kwot w odniesieniu do każdego zadania.




Opis dokumentów księgowych jest niespójny z Załącznikiem 1 do

wniosku o płatność. Zastrzeżenia dotyczyły numerów księgowych, dat

wystawienia dokumentów.

Opis nie jest jednoznaczny: brak jednoznacznych opisów

wskazujących, których szkoleń dotyczą dane dokumenty księgowe




zapis w opisie faktury dotyczącej zakupu z cross-financingu sugeruje,

że całość jest finansowana w ramach dotacji, podczas gdy z umowy

wynikało, że dotacja pokrywa tylko 50% cross-financingu

Oświadczenie poświadczające wysokość wkładu w postaci

wynagrodzeń:

Niewypełnione kolumny dotyczące wnoszonego wkładu

prywatnego w wynagrodzeniach za dane szkolenie i maksymalnego

możliwego do wniesienia wkładu prywatnego na dane szkolenie




W umowie z trenerem znajduje się zapis, iż wykonawca ma prawo

powierzyć wykonanie przedmiotu umowy osobie trzeciej za zgodą

zamawiającego. W projekcie wszyscy trenerzy są zatrudnieni jako

personel, w związku z tym muszą wykonywać pracę osobiście



Pomoc publiczna:

Beneficjent nie dysponuje dokumentem niezbędnym do udzielenia

pomocy publicznej w ramach projektu

przed udzieleniem pomocy publicznej (czyli przed podpisaniem

umowy szkoleniowej) wymagany jest od Beneficjenta Pomocy

wypełniony formularz informacji o pomocy innej niż pomoc de

minimis


Wnioski o płatność (WNP) – najczęstsze błędy

Wnioskowanie o środki w sytuacji, gdy nie zostało rozliczonych 70%

dotychczas przekazanych transz

Brak formularza PEFS lub nieprawidłowo wypełniony formularz PEFS

Błędnie rozliczany cross-financing w Załączniku 1 do WNP


Wnioski o płatność (WNP) – najczęstsze błędy

Informacje o uczestnikach szkoleń w Zał. 2 do wniosku o płatność są

nieprawidołowo przedstawione – poszczególne tabele nie są ze sobą

spójne; często błędnie wypełniona tabela 6 (pkt. 7)

2009

Dziękuję za uwagę

Daniel Nowak

Documents

Transcript of Daniel Nowak