Budget 2012 Gemeenteraad 19 december 2011. Overzicht •Inleiding •Missie, visie, strategie...
-
Upload
petra-jacobs -
Category
Documents
-
view
223 -
download
4
Transcript of Budget 2012 Gemeenteraad 19 december 2011. Overzicht •Inleiding •Missie, visie, strategie...
Budget 2012
Gemeenteraad 19 december 2011
Overzicht
• Inleiding• Missie, visie, strategie
• Benaderingswijze en krachtlijnen• Gewone dienst
• Uitgaven• Ontvangsten• Conclusie
• Buitengewone dienst• Investeringen• Globale cijfergegevens
• Besluit bij gewone en buitengewone dienst• Stand reservefonds• Meerjarig financieel beleidsplan tot 2014• Markante gegevens uit het individueel financieel profiel
2
Inleiding
• Budget 2012 + MJP 2013-2014• Laatste niet BBC-budget
• “Rustig” budget, geen grote investeringen• Gewone werking ~ zoals 2011
• MJP 2013-2014: beperkte investeringen(respect voor gemeenteraad)
• Terugkerende routine-investeringen• Eventuele toekomstige projecten aan € 1,00
3
Inleiding (2)
• Belangrijkste gerealiseerde zaken 2007-2012:• Personeelskader - Uitbreiding• Gemeentehuis - Uitbreiding• Bibliotheek - Uitbreiding• cc Nova - Eindafwerking• Nieuw sportcomplex - Eindafwerking• Tennisterreinen - Aanleg• BKO Eke - Uitbreiding• GBSN, GBSE - Uitbreiding• Verkeersveiligheidswerken• Fietspaden, o.a. spoorwegroute• Restauratie ex-wielkine• Parkbegraafplaats• …..
4
Inleiding (3)
• Oogmerk: gezonde financiële gemeente– Financiering niet-onroerende investeringen– Eigen middelen
• Resultaat budget 2006 € 04.395.000,00• Resultaat budget 2012 € 11.076.635,00• Dankzij een combinatie van beleidsbeslissingen
• Financieel beleid = vooruitzien– Lage belastingdruk gezinnen bleef behouden– Aanwenden belastingen voor
» Financiering gerealiseerde projecten» Meerkost OCMW, PZ Schelde-Leie» Personeelsuitbreiding» Compensatie grote divendenverlies (liberalisering energiemarkt)
5
Inleiding (4)
• Werkingskosten werden bewaakt• OCMW-bijdrage steeg met 50 % op 6 jaar
• Prefinanciering leningen ~ besparing• Planning opname
– 2012: leningen 2006 : € 4.964.000 20j– 2013: leningen 2007 + 2008 : € 2.162.429 20j– 2014: leningen 2009 : € 0.578.512 20j– 2015: leningen 2010 : € 0.694.000 20j
: € 0.440.000 15j
– 2016: leningen 2011 : € 0.192.000 20j
6
Missie en visie
• Missie = dienstverlening aan de bevolking• Visie is gebundeld in het Avanti-beleidsplan 2007-
2012• Maximale dienstverlening; zo minimaal mogelijke
financiële inspanningen van de inwoners• Financiële limieten• Ernstig beleid, efficiëntie en kwaliteit• Budget 2012 is voltooiing Avantiplan• Meerjarenplanning:
– Ethisch politieke overwegingen: geen verregaande beslissingen volgende legislatuur
7
Strategie
Eigen dienstjaar 2012 + MJP tot en met 2014
Rekening gehouden– Werkingskosten stijgen niet– Gewone ontvangsten ~ competitieve
onveranderde aanslagvoeten– Avantiplan 2007-2012– Diverse sectorale beleidsplannen– Personeelsorganogram bijna volledig ingevuld– Rekening gehouden met de risicoparagrafen– Een aanvaardbaar positief saldo
8
Strategie
– Risicoparagrafen• Stijgende pensioenlasten• Indexsprongen personeelskosten• Lagere dividenden• Hervorming brandweer• Instabiele rentevoeten + (eventuele) verkorting leningsduur• Bijdrage OCMW• Financiële tussenkomsten Vlaamse regering• Financiële crisis• Nieuwe regeringsbeslissingen
9
Strategie
– Hoofddoelstelling beleid• Doelgroepen: inwoners en personeel• Maximale dienstverlening beschikbare € middelen• Zo laag mogelijke gezinsbelastingen• Focus op sociale aspecten & kwaliteit• eigen dienstjaar met klein positief saldo • schuldratio stijgt licht
10
Benaderingswijze en krachtlijnen
Basis• Avanti 2007-2012• Rekeningen 2007-2010• B2011 na BW 3-4/2011
Krachtlijnen– Uitgaven
• Personeelskosten ~ indexstijging• Werkingskosten stabiel
– Prioriteit: wegenis & verkeersveiligheid• Overdrachten
– OCMW engagement• Schuld: opnemen leningen geprefinancierde investeringen
– Leningen 2006 in B2012
11
Benaderingswijze en krachtlijnen
– Ontvangsten• Hoger dividend Veneco• Belasting op leegstand (2012)• Concessie TC Sterrenbos• Subsidie projecten Leader
– Saldo eigen dienstjaar• Positief in het budget 2011
– Uitgaven stijgen meer dan ontvangsten– Putten uit reserves– Gewoon reservefonds wordt € 6.100.000,00
12
Gewone dienst – uitgaven
Bestaande blijvende zaken
– Blijvend onderhoud patrimonium– Aflossingen en intresten stijgen– Kostprijs verzekeringen daalt – Opleiding personeel– Ondersteuning alle onderwijsnetten– Subsidies aan verenigingen– Toelage OCMW– Extra ophaalbeurt grof huisvuil
13
Gewone dienst – uitgaven
N i e u w
– Stijging pensioenbijdragen statutairen– Gemeenteraadsverkiezingen– Meer groenonderhoud– 10% herstellingskost nav onderhoudscontracten– Minder afzonderlijke communicatie/brochures
14
Gewone dienst – uitgaven
Grootste uitgaven zijn traditiegetrouw
– Ocmw € 1.573.000– Politiezone € 1.077.550– Containerpark € 390.000– IVM & Huisvuil € 356.083
• Extra beurt grof huisvuil € 10.000
– Brandweer € 436.420
15
Gewone dienst – uitgaven
Het totaal van de kosten stijgt met 17% tav R2010
Het totaal van de kosten stijgt met 2% tav gew.B2011
B2011 % B2012 % B2012 €
TOTAAL 100% 100% 14.257.689
PERSONEEL 40,07 39,34 5.608.327
WERKING 25,37 23,99 3.419.852
OVERDRACHT 25,11 26,68 3.803.651
SCHULD 9,44 10,00 1.425.858
16
Gewone dienst – uitgaven – personeel
R2009 R2010 G B2011 B2012 % Ranking
Alg adm 1.437 1.488 1.549 1.516 27% 1
97% 100% 104% 102%
Verk&Wa 916 1.004 1.182 1.179 21% 3
91% 100% 118% 117%
Sport/Cul 303 341 531 565 10% 4
89% 100% 156% 166%
De grootste stijging tav het gewijzigd B2010-Sport / Cultuur
17
X 1.000 eur
Gewone dienst – uitgaven – werkingskosten
R2009 R2010 G B2011 B2012 % Ranking
Alg adm 555 558 611 589 17% 2
99% 100% 109% 106%
Verk & W 696 716 843 844 25% 1
97% 100% 118% 118%
Huisvuil 453 464 476 478 14% 3
98% 100% 103% 103%
De grootste daling tav het gewijzigd B2011- onderwijs- sport/cultuurDe grootste stijging tav het gewijzigd B2011- begraafpl & milieu
18
X 1.000 eur
Gewone dienst – uitgaven – overdrachten
R2009 R2010 G B2011 B2012 % Ranking
Politie 1.023 1.036 1.058 1.078 28% 2
100% 100% 102% 104%
Brandw 436 437 440 441 12% 3
100% 100% 101% 101%
Soc. Zek. 1.374 780 1.267 1.580 40% 1
176% 100% 162% 203%
B2012 is ongeveer gelijk met het gewijzigd B2011Uitzondering is ‘sociale zekerheid en bijstand’
19
X 1.000 eur
Gewone dienst – uitgaven – schuld
R2009 R2010 G B2011 B2012 % Ranking
Totaal 716 1.122 1.319 1.426 100%
64% 100% 118% 127%
Tav R2010 is er een stijging van 27% (grotendeels door de geplande opname van de leningen 2006)
20
X 1.000 eur
Gewone dienst – ontvangsten
• Voornaamste bronnen– Belastingen– Gemeentefonds – Verhuur infrastructuur– Concessies– Dividenden van intercommunales
• Nieuwe bij-inkomsten– Concessie TC Sterrenbos ~ hoger bedrag– Inkomsten leegstand (€ 1,00)
21
Gewone dienst – ontvangsten
R2009 R2010 G B2011 B2012
TOTAAL 12.649 13.971 14.244 14.361
Fondsen 1.625 1.685 1.720 1.774
Belast 7.135 8.203 8.311 8.280
Andere 3.889 4.083 4.213 4.307
22
X 1.000 eur
B 2012 is ongeveer gelijk aan gewijzigd B2011
Gewone dienst – conclusie
R2009 R2010 G B2011 B2012
Ontv 12.649 13.971 14.244 14.361
Uitg 12.072 12.143 13.975 14.257
Saldo 577 1.828 269 104
Reservefondsen saldo na B2012- Gewone € 6.100.000- Buitengewone € 0.244.515
23
X 1.000 eur
Buitengewone – investering en financiering
– Domeinen• Verhoogd budget onderhoud wegen, herstellen fietspaden• Uitbreiding wagenpark• Jeugd
– Instrumenten muziekfiliaal– Speeltoestellen– Mazoutbrander KLJ
• Sport– Sanitaire container tennis– Overdekking petanque
• Toelage OCMW• …. .
24
Buitengewone – investering en financiering
25
De voornaamsteACT-274 764/721-54
Aanleg van grondenAankoop skate toestellen, Aankoop van een hekje tbv afsluiting tennis
€ 10.500,00
Z2-1 104/742-53 Aankoop van informaticamaterieel € 32.000,00
Z2-2 330/631-51 Bijdr. in kap. aan and overh vr investeringen in gronden en € 63.677,69
Z2-3 42101/731-60
Slemwerken diverse wegen€ 60.000,00: jaarlijks budget voor onderhoud wegen€ 90.000,00: Herstellingswerken Oudenaardseheerweg en Koedreef € 25.000,00: Herstelling fietspaden.
€ 175.000,00
Z2-4 421/735-60 Weggoten en grasdallen € 25.000,00
Z2-10 93001/733-60 Erelonen vr plannen v aanleg € 10.000,00
Z2-31 104/743-52 Aank. van auto's en bestelw. vr de algem. Administratie € 12.500,00
Z2-31 421/743-52 Aankoop van auto's en bestelwagens voor wegendienst € 12.500,00
Z2-31 762/711-56Aankoop van andere terreinenAankoop grond gelegen achter CC De Brouwerij
€ 84.000,00
Z2-31 764/721-54Aanleg van gronden Aankoop sanitaire container voor de tennisclub
€ 21.000,00
Z2-31 764/725-54Uitrusting en buit. ond. v gronden v parken, tuinen, begraaf€ 15.000,00: petanquepleinen
€ 15.000,00
Z2-31 878/721-54Aanleg of uitbreiding van de begraafplaatsLeveren en plaatsen van een columbariummuur bestaande uit 16 columbariums
€ 12.800,00
Z2-32 774/749-51Aankoop van kunstvoorwerpenGemeentelijk aandeel in gedenkteken E17
€ 16.600,00
Z2-33 831/522-53 Investeringstoelage O.C.M.W. € 59.000,00
Buitengewone – investering en financiering
TOTAAL INVESTERINGEN, eigen dienstjaar : 628.735
Gefinancierd met lening : 0
Gefinancierd met buitengewone ontvangsten :
- overboeking uit buitengewoon reservefonds : 260.059
- toelagen : 32.895
- eigen middelen van de buitengewone dienst 2.180
Gefinancierd met overboeking van gewone naar buitengewone dienst : 333.601
26
Buitengewone – globale cijfergegevens
Kostenplaats(A) Totaal bedrag investeringen (x € 1.000)
Procentuele verdeling volgens kostenplaatsen
Verkeer en waterstaat 238 37,90%
Cultuur, sport en jeugd 151 24,04%
Politie 64 10,19%
Procentuele verdeling volgens aandeel
Gemeente : 95%
Niet-gemeente : 5%
Financiering door gemeente
Eigen middelen : 100%
Lening : 0%
27
Besluit bij gewone en buitengewone dienst
– Dynamisch beleid gaat verder – Avantiplan, basis voor beleid 2007-2012, is
uitgevoerd– Ontvangsten:
• stagnering gemeentefonds• onzekerheid over dividenden• belastingtarieven APB + onroerende voorheffing onder
gemiddelde provincie en Vlaanderen (cijfers = budget 2011)
28
% ABP OOVNazareth 6,90 1.150Provincie Oost-Vlaanderen (excl. Gent) 7,38 1.309Vlaamse Gewest (excl. Gent en Antwerpen) 7,17 1.342Nazareth/provincie 93,50% 87,90%Nazareth/Vlaamse Gewest 96,23% 85,69%
Besluit bij gewone en buitengewone dienst
Positie Nazareth in rangschikking Oost-Vlaanderen i.v.m. belastingen (van hoog naar laag)
• Personenbelasting: plaats 56 op 65 gemeenten• Onroerende voorheffing: plaats 54 op 65• Personenbelasting + onroerende voorheffing:
plaats 63 op 65
29
Besluit bij gewone en buitengewone dienst
Uitgaven• Vooral stijging personeelskosten en bijdragen
brandweer, politiezone en OCMW
Gunstig resultaat in 2014: € 10.048.000
30
Stand reservefonds
31
Gewoon
na rekening 2008: € 3.500.000
na rekening 2009: € 4.000.000
na rekening 2010: € 6.500.000
na gewijzigd budget 2011: € 6.100.000
Buitengewoon
na rekening 2008: € 940.574
na rekening 2009: € 207.061
na rekening 2010: € 799.673
na gewijzigd budget 2011: € 504.574
na budget 2012: € 244.515
Meerjarig financieel beleidsplan tot 2014
Ontvangsten gewone dienst– APB +2,2% OOV +1,5% volgens onderrichtingen– Overige belastingen +0,0%
Uitgaven gewone dienst– Onzekerheid uitgaven brandweer– Leninglasten stijgen – opname geprefinancierde
leningen• Zie slide 14
32
Meerjarig financieel beleidsplan tot 2014
• Schuldpositie dd 2 dec 2011– Resterende schuld = € 10,94 Mio– Gemiddelde rentevoet = 2,84%– Herzieningstermijn rentevoet
• 61,14% is vast• 0,18% op 5 jaar• 13,84% op 3 jaar• 20,10% op 1 jaar• 4,74% op 6 maanden
– Doordat ongeveer 2/3 een vaste rentevoet is, is het risico op schommelingen in de rentetarieven minder groot
33
Meerjarig financieel beleidsplan tot 2014
Voornaamste buitengewone uitgaven- 2013 t/m 2014 : steeds terugkerende zaken:
aanleg weggoten, slemwerken, ICT-uitgaven, schuilhuisjes, RUP’s, politiezone, openbare verlichting, OCMW
- 2013: ‘s Gravenstraat fase 1, wedstrijd verfraaien dorpskern Nazaretheventueel uitbreiding gemeenteschool in Eke
- 2014: ontwerpkosten verfraaien dorpskern Nazareth
34
Meerjarig financieel beleidsplan tot 2014
Rioleringsdossiers: afhankelijk van programma VMM
Budgetruimte volgende legislatuur op basis van vervallen leningen
- 2013: nihil- 2014: € 140.000- 2015: € 500.000- 2016: € 460.000- 2017: € 140.000- 2018: € 170.000
35
Meerjarig financieel beleidsplan tot 2014
• Financiële situatie– Na rekening 2007 € 08.654.111– Na rekening 2008 € 09.045.862– Na rekening 2009 € 08.744.882– Na rekening 2010 € 11.693.000– Na gewijzigd budget 2011 € 11.307.000– Na prognose 2012 € 11.081.740– Na prognose 2013 € 10.737.022– Na prognose 2014 € 10.048.322
36
Meerjarig financieel beleidsplan tot 2014
• Financiële situatie
• De werkingskosten budget 2011 werden niet naar herleid naar een prognose die lager is dan het « scherpe » budget
• Deze prognose 2011 (werkingskosten) is de basis van de uitgaven in budget 2012, budget 2013 en budget 2014.
37
Markante gegevens uit het indiv fin profiel
38
Aanslagvoet en belastbare basis APB en OOV 2011
Nazareth Melle Merelbeke Nazareth/Melle
Nazareth/Merelbeke
Inwonersaantal 11.204 10.774 23.117 104% 49%
Gemiddeld jaarlijks inkomen per hoofd in 2007(bron: Nieuwsblad)
€ 17.427 € 17.720 € 18.599 98% 94%
% personenbelasting 6,90% 7,00% 8,00% 99% 86%
Opcentiemen onroerende voorheffing
1.150 1.500 1.450 77% 79%
Markante gegevens uit het indiv fin profiel
39
Uitgaven per inwoner (rekening 2010)In euro per inwoner Nazareth Cluster* Provincie* Gewest*
FUNCTIONELE VERDELING
Algemeen bestuur 189 189 178 198
Politiezonedotatie 93 80 89 105
Verkeer 155 114 111 115
Werkingstoelage OCMW 69 (130**) 85 110 109
Sociale hulp en gezondheidszorg (incl. OCMW)
123 (178**) 157 150 144
ECONOMISCHE VERDELING
Personeelsuitgaven (excl. onderwijs)
329 299 334 378
Werkingsuitgaven 272 226 216 230
Schulduitgaven 100 146 125 135
(*) gegevens cluster: 21/27, provincie: 50/64, gewest: 228/305 gemeentes(**) cijfers 2009
Markante gegevens uit het indiv fin profiel
Marge op de ontvangsten (budget 2010)
Nazareth Cluster Provincie Gewest*
Fiscale druk gecentraliseerde belastingen (tov Vlaams Gewest)
88 90 97 /
Totale fiscale druk (inclusief overige belastingen)
91 91 96 /
40(*) cijfers niet gekend
Marge op de uitgaven (budget 2010)
Nazareth Cluster Provincie Gewest*
Vooraf gekende uitgaven t.o.v. ontvangsten (schuld, personeel, OCMW)
66% 62% 71% /
Markante gegevens uit het indiv fin profiel
Investeringen
Buitengewone uitgaven: Nazareth Cluster Provincie Gewest*
Per inwoner R2007 309 286 406 /
Per inwoner R2008 219 247 464 /
Per inwoner R2009 1.115 336 622 /
Per inwoner R2010 316 346 519
Realisatiegraad in 2010 (in % geldwaarde) tussen B en R
121% 97% 64% /
41(*) cijfers niet gekend
Markante gegevens uit het indiv fin profiel
Fiscaliteit (theoretische marge tov Vlaams Gewest (gemiddelde – cijfers B’2010) in €
Nazareth Cluster Provincie* Gewest*
Theoretische marge APB 145.534 0 / /
Theoretische marge OV 481.786 533.779 / /
Totale theoretische marge 627.320 533.779 / /
Totale theoretische marge/inwoner R2009
48,19 42,71 / /
42
(*) cijfers niet gekend
Markante gegevens uit het indiv fin profiel
• Concrete vaststellingen– Probleem ivm inkomsten
• Relatief weinig inwoners, lage bevolkingsdichtheid• Gekoppeld aan lage belastingsvoeten
– Uitgaven• Veel werkingskosten (verkeer en waterstaat)• Veel € voor OCMW en sociale voorzieningen• Schuldenlast is nog steeds laag
43