DREMPELS WEGWERKEN IN DE SOCIAL PROFIT Nele Keersmaekers VDAB Social Profit Antwerpen.
AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de...
Transcript of AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de...
Jaarrekening 2017 Dorenweerd College
Inhoudsopgave
bladzijde
Bestuursverslag 1
Jaarrekening
Financiele kengetallen 35
Balans 36
Staat van baten en lasten 37
Kasstroomoverzicht 38
Grondslagen 39
Toelichting op de balans:
Vaste activa 44
Voorraden & vorderingen 45
Effecten & liquide middelen 46
Eigen vermogen 47
Voorzieningen & langlopende schulden 48
Kortlopende schulden 49
Model G: Verantwoording van subsidies 50
Niet uit de balans blijkende verplichtingen 51
Toelichting op de staat van baten en lasten:
Rijksbijdragen 52
Overige baten 53
Lasten 54
Financieel en buitengewoon 56
Verbonden partijen 57
WNT 58
Gebeurtenissen na balansdatum 59
Ondertekening door bestuurders en toezichthouders 60
Overige gegevens 61
Controleverklaring 62
Bestuursverslag 2017 Dorenweerd College
Pagina 2 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017
Inhoud Voorwoord .............................................................................................................. 4
1. Managementsamenvatting ................................................................................. 5
2. Algemene informatie .......................................................................................... 6
2.1 Juridische structuur ..................................................................................... 6
2.2. Organisatiestructuur ................................................................................... 6
2.3 Verslag Raad van Toezicht ......................................................................... 6
3. Leerlingen en personeel..................................................................................... 9
3.1 Leerlingen .................................................................................................... 9
3.2 Personeelsbeleid ......................................................................................... 9
3.3 Samenstelling personeel ........................................................................... 10
3.4 Ziekteverzuim ............................................................................................ 10
3.5 Arbeidsmobiliteit en re-integratie ............................................................... 11
3.7 Beleid beheersing uitgaven uitkering na ontslag ....................................... 11
3.8 AVG ........................................................................................................... 11
4. Onderwijs en kwaliteit ...................................................................................... 12
4.1 Strategisch Beleidsplan ............................................................................. 12
4.2 Kerntaak .................................................................................................... 13
4.3 Opbrengsten .............................................................................................. 13
4.4 Tweetalig onderwijs ................................................................................... 14
4.5 Internationalisering .................................................................................... 14
4.6 Middelen prestatiebox ............................................................................... 15
4.7 Onderwijstijd .............................................................................................. 15
4.8 Kwaliteitszorg ............................................................................................ 15
5. Dialoog en samenwerking met belanghebbenden ........................................... 16
5.1 Leerlingen .................................................................................................. 16
5.2 Ouders ....................................................................................................... 16
5.3 Basisonderwijs ........................................................................................... 17
5.4 Gemeente .................................................................................................. 17
5.5 Samenwerkingsverband Passend Onderwijs ............................................ 18
5.6 Vensters voor Verantwoording .................................................................. 18
6. Huisvesting ....................................................................................................... 19
6.1 Gebouw en faciliteiten ............................................................................... 19
7. Financiën .......................................................................................................... 20
7.1 Planning & control ..................................................................................... 20
7.2 Resultaat en bestemming resultaat ........................................................... 20
7.3 Begroting en realisatie ............................................................................... 20
7.4 Investeringen ............................................................................................. 21
7.5 Beleggen en belenen................................................................................. 21
7.6 Financieringsresultaat ............................................................................... 21
7.7 Financieringsstructuur ............................................................................... 21
7.8 Kasstroom ................................................................................................. 21
7.9 Bestemmingsreserves ............................................................................... 21
7.10 Personele voorzieningen ......................................................................... 22
7.11 Materiële voorzieningen .......................................................................... 22
7.12 Langlopende leningen ............................................................................. 22
Pagina 3 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017
7.13 Weerstandsvermogen en vermogenspositie ........................................... 22
7.14 Algemene reserve ................................................................................... 23
7.15 Overzicht verbonden partijen .................................................................. 23
7.16 Politieke en maatschappelijke invloeden ................................................ 23
7.17 Risicobeleid ............................................................................................. 23
7.18 Subsidies ................................................................................................. 23
7.19 Europese aanbesteding........................................................................... 23
7.20 Gebeurtenissen na balansdatum ............................................................ 24
7.21 Toekomstparagraaf ................................................................................. 24
Bijlagen................................................................................................................. 25
Bijlage 1. Samenvatting begroting 2018 .......................................................... 26
Bijlage 2. IDU-gegevens leerlingen 2016-2017 naar 2017-2018 .................... 27
Bijlage 3. Onderwijsresultatenmodel ............................................................... 28
Bijlage 4. Toekomstparagraaf ......................................................................... 29
Bijlage 5. Risicoanalyse ................................................................................... 32
Pagina 4 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017
Voorwoord Voortdurend spannen we ons in om het onderwijs op het Dorenweerd College op
een goede manier vorm te geven. Op de eerste plaats ontwikkelen docenten het
onderwijs voor en met de leerlingen. Maar zij doen dit niet alleen. Van de
conciërges tot en met de leden van het College van Bestuur; iedereen binnen de
school draagt vanuit zijn eigen functie en verantwoordelijkheid een steentje bij
aan het onderwijs. Ook de betrokkenheid van ouders speelt een grote rol.
Ouders kunnen op verschillende manieren meedenken en -praten over het
onderwijs, bijvoorbeeld door zitting te nemen in de Ouderraad of de MR. Kortom:
we ontwikkelen ons onderwijs samen.
We werken eraan ons als school te blijven ontwikkelen. Niet altijd is deze
ontwikkeling direct waarneembaar voor interne en externe belanghebbenden en
belangstellenden. Daarom leggen wij middels dit Bestuursverslag verantwoor-
ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs.
Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën, huisvesting en de
kwaliteit en opbrengsten van ons onderwijs.
In een school draait het om onderwijs en dat is geordend in schooljaren. Om
daar recht aan te doen, hebben we er in 2017 voor gekozen om naast het
Bestuursverslag jaarlijks ook een Onderwijsverslag op te stellen. In het
Onderwijsverslag 2016-2017 leggen we verantwoording af over het onderwijs en
de opbrengsten daarvan in het voorafgaande schooljaar. Doordat het verslag
direct na afloop van het schooljaar wordt opgesteld, is het stuk erg actueel.
Bovendien hebben we ervoor gekozen om thema’s als financiën en beheer in het
Onderwijsverslag buiten beschouwing te laten. Het thema onderwijs krijgt
daardoor de aandacht die het behoort te krijgen.
College van Bestuur
Gabri Maessen (rector)
Tanja Vasseur (plaatsvervangend rector)
Pagina 5 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017
1. Managementsamenvatting Het kalenderjaar 2017 was voor het Dorenweerd College in veel opzichten een
jaar waar we met een goed gevoel op terugkijken. In het kort:
• De aanmeldingen voor het schooljaar 2017-2018 waren met 233 nieuwe
brugklasleerlingen ver boven de verwachting van 210 leerlingen.
• Op de onderwijsprestaties kijken we met trots terug. De doorstroom is over
de hele linie positief, het Centraal Examen leverde mooie
slagingspercentages op, met daarbij een mooi gemiddelde voor het CE van
zowel mavo, havo als vwo. Onze doelstellingen in deze, minimaal gelijk aan
de benchmark, zijn daarmee ruim gehaald.
• Naast het op peil houden van deze onderwijsprestaties en de aanmeldingen,
lag de uitdaging in de verdere ontwikkeling van ons onderwijs. Hoe zorgen
we ervoor dat we onze leerlingen nog meer gaan uitdagen en beter inspelen
op de verschillen tussen leerlingen? De verschillende afdelingen zijn
daarmee aan de slag gegaan, maar dit mag nog meer tot wasdom komen. In
aanvulling daarop zijn in 2017 ‘innovatiebudgetten’ in het leven geroepen.
Docenten voelen krapte in tijd om te werken aan onderwijsontwikkeling.
Deze budgetten zijn bedoeld om ruimte te bieden voor onderwijsontwikkeling
aan de medewerkers en dit te stimuleren door initiatieven te faciliteren die
passen binnen de doelstellingen van het strategisch beleidsplan. Er is in
ruime mate een beroep gedaan op deze innovatiebudgetten en hier komen
mooie zaken uit voort, zoals een pilot met betrekking tot formatief toetsen.
• Goed onderwijs vraagt passende voorzieningen. We hebben in 2017
geïnvesteerd in een stimulerende leer- en werkomgeving die ondersteunend
is voor leerlingen en medewerkers. De aandacht lag daarbij met name op de
ICT-voorzieningen en de uitstraling van het gebouw.
• Naar aanleiding van het vertrek van twee afdelingsleiders in het afgelopen
jaar is ervoor gekozen de organisatiestructuur enigszins aan te passen. De
afdelingen vwo leerjaar 2-6 en tto leerjaar 1-3 zijn volgend jaar geen aparte
afdelingen meer. De tto-brugklas wordt bij de brugklasafdeling gevoegd en
tto leerjaar 2 en 3 hoort vanaf dat jaar bij de vwo-afdeling. Hierdoor ontstaat
de afdeling (t)vwo. De aansturing verandert hiermee ook enigszins.
Nadrukkelijk blijft er ruimte en aandacht voor de eigenheid van tto!
• Financieel is er verder gebouwd aan een gezonde positie. De algemene
reserve groeit richting het gewenste niveau en alle doelreserves en
voorzieningen zijn op peil.
Naast de krimp die de nodige aandacht zal vragen, blijven de ambities voor de
komende jaren onveranderd:
• uitdagend onderwijs waarbij we inspelen op de verschillen;
• een aantrekkelijk profiel van de school;
• een stimulerende leer- en werkomgeving;
• een gezonde financiële positie.
Pagina 6 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017
2. Algemene informatie
2.1 Juridische structuur Het Dorenweerd College is een samenwerkingsschool voor voortgezet onderwijs
in Doorwerth die de opleidingen (tweetalig) vwo, havo en mavo (vmbo-t)
aanbiedt. De juridische vorm van de school is een stichting, die tot doel heeft het
in stand houden van een school voor voortgezet onderwijs in de gemeente
Renkum. De grondslagen en doelstellingen van het bijzonder neutraal, katholiek,
openbaar en het protestants christelijke onderwijs worden daarbij gerespecteerd.
Concreet houdt dit in dat binnen het onderwijs op het Dorenweerd College wordt
uitgegaan van de gelijkwaardigheid van alle godsdienstige en
levensbeschouwelijke overtuigingen.
2.2. Organisatiestructuur De school kent een tweehoofdig bestuur, de heer G.J. Maessen (voorzitter CvB
en rector) en mevrouw T. Vasseur (lid CvB en plaatsvervangend rector). Het
onderwijs is verdeeld in vier afdelingen met docenten/mentoren die
verantwoordelijk zijn voor het onderwijs en de begeleiding. Deze afdelingen
worden aangestuurd door een afdelingsleider. De staffunctionaris P&O is tevens
verantwoordelijk voor de aansturing van het onderwijsondersteunende
personeel.
2.3 Verslag Raad van Toezicht De Raad van Toezicht (RvT) bestaat uit vijf leden. Eind 2016 hebben twee leden
aangegeven hun functie als lid van de RvT te willen beëindigen. Daarom is eind
2016 een proces gestart om nieuwe leden te werven. In april 2017 zijn deze
twee nieuwe leden toegetreden (Werner Willemsen en Frank Toet). Op basis
van de competenties en achtergrond van deze leden is een nieuwe
taakverdeling opgesteld.
In het najaar heeft de voorzitter van de RvT aangegeven om
gezondheidsredenen te moeten stoppen met zijn functie. In november/december
is de RvT op zoek gegaan naar een nieuw lid voor de raad. In de eerste
maanden van 2018 zal een nieuw lid toetreden en zullen de functies opnieuw
verdeeld worden. Totdat de vacature is opgevuld en de functies opnieuw
verdeeld zijn, zal Belinda van Dorst als vicevoorzitter de raad leiden.
Samenstelling Raad van Toezicht
De raad van toezicht probeert in samenstelling te kijken naar diversiteit,
professionaliteit, persoonlijke stijl en professionele achtergrond. Daarom is er
een algemeen profiel gemaakt voor de raadsleden en wordt dit aangevuld als er
gezocht wordt naar een specifiek profiel. Jaarlijks evalueert de RvT zijn
functioneren en wordt er ook gekeken naar dit profiel en de samenstelling van de
raad. In juni 2018 loopt de huidige termijn van Belinda van Dorst af. Na het
toetreden van een nieuw lid zal er een nieuw rooster van aftreden worden
gemaakt.
Pagina 7 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017
Taakverdeling Raad van Toezicht
Taakverdeling leden RvT
Mark van
der Pol Frank Toet
Belinda van Dorst
Werner Willemsen
Gerrit-Jan van Ingen
Werner
Willemsen
Mark van
der Pol Frank Toet
Gerrit-Jan
van Ingen
Belinda van
Dorst
Onderwijs Personeel Financiën Beheer Coördinatie en
juridische zaken
Doelen S.B.P. Personeelsplan Penningmeester Huisvesting Voorzitter
Onderwijskwaliteit Ziekteverzuim Begroting Veiligheid Overleg voorzitter
CvB
Leerlingzorg IPB Meerjaren-
begroting
ICT (beheer en
organisatie) Medezeggenschap
Marketing en
communicatie Lief en leed
Vooroverleg met
accountant Agendacommissie
ICT en innovatie Juridische zaken
Code goed bestuur
Het Dorenweerd College onderschrijft de Code Goed Bestuur, zoals die door de
VO-raad is opgesteld. Bij deze code wordt een helder onderscheid gemaakt
tussen de functies ‘besturen’ (richting geven, zorgen voor het verwerven van de
nodige middelen, het besteden en beheren daarvan en het adequaat functio-
neren van de organisatie in het algemeen) en ‘toezicht houden’. De RvT is lid
van de Vereniging van Toezichthouders in Onderwijsinstellingen (VTOI).
Honorering RvT
De leden van de RvT ontvangen geen vergoeding voor hun werkzaamheden.
Werkgeverschap
De relatie tussen het College van Bestuur (CvB) en de RvT is verankerd in de
statuten van het Dorenweerd College. De voorzitter van het CvB en de voorzitter
van de RvT overleggen voorafgaand aan de vergadering over strategische
vraagstukken en lopende zaken. Indien nodig vindt er ook tussentijds overleg
plaats tussen de voorzitters. Elk jaar voert de RvT een functioneringsgesprek
met de leden van het CvB. Eens in de drie jaar vindt een beoordelingsgesprek
plaats met de leden van het CvB. In dit gesprek wordt naast input van de RvT
ook informatie uit de organisatie meegenomen.
Werkzaamheden RvT
In 2017 heeft de RvT zes maal vergaderd met het CvB. Tijdens deze
vergaderingen werd gesproken over de strategische agenda en overige lopende
zaken. Voorafgaand aan de bijeenkomst met het CvB kwam de RvT ook bijeen.
Daarnaast hebben er ook op basis van specifieke dossiers gesprekken
plaatsgevonden op school en met het CvB.
Pagina 8 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017
De RvT heeft een jaarrooster vastgesteld waarin de strategische punten, zoals
onderwijskwaliteit, Integraal Personeelsbeleid (IPB), organisatieontwikkeling,
veiligheidsplan, zorgverslag, medezeggenschap, duurzaamheid, begroting en
jaarverslag zijn opgenomen. De algemene zaken worden op basis van het
jaarrooster besproken. Het CvB geeft zowel mondeling als schriftelijk een
terugkoppeling aan de RvT.
De belangrijkste onderwerpen op de agenda in 2017 waren:
• Voortgang Strategisch Beleidsplan 2016-2020 en operationalisering van
doelen uit het Strategisch Beleidsplan naar gedrag;
• kernwaarden van de school;
• de begroting 2018;
• de meerjarenbegroting 2016-2020;
• de jaarrekening 2016;
• bekostiging en leerlingenontwikkeling;
• evaluatie 2016-2017 en jaarplan 2017-2018;
• monitoring school-ondersteunings- en zorgplan;
• Treasury statuut Dorenweerd
• visie op toezicht
• verzuimanalyse.
Naast de bevoegdheid van de RvT om de begroting en het jaarverslag vast te
stellen, geeft de raad gevraagd en ongevraagd advies aan het CvB. Over
belangrijke financiële vraagstukken vindt overleg plaats tussen de
portefeuillehouders financiën van de RvT en het CvB. Jaarlijks is de door de RvT
aangestelde controlerende accountant aanwezig bij de vergadering waarin de
jaarrekening wordt besproken. Tijdens dit overleg geeft de accountant toelichting
op zijn bevindingen en conclusies uit de controle. Bovendien geeft hij adviezen
voor verbetering en aanscherping van de procedures. Jaarlijks worden de
financiële kengetallen met de accountant besproken en tweejaarlijks worden de
risico’s van het Dorenweerd College geïnventariseerd.
In 2017 is er bovendien één keer overleg geweest tussen RvT en de Medezeggen-
schapsraad (MR). Voor 2018 is afgesproken dat de RvT en MR twee keer overleg
hebben met elkaar. Hiervan is één overleg thematisch en een ander overleg over
lopende schoolzaken.
Pagina 9 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017
3. Leerlingen en personeel
3.1 Leerlingen Het Dorenweerd College verzorgt onderwijs aan 1160 leerlingen (1 oktober
2017). Van deze leerlingen volgen er veertien VAVO-onderwijs. Het leerlingen-
aantal is nagenoeg gelijk gebleven ten opzichte van 2016. De meerjaren-
ontwikkelingen staan beschreven in het toekomstparagraaf (bijlage 4).
3.2 Personeelsbeleid Het Dorenweerd College heeft de ambitie om de kwaliteit van het onderwijs
verder te verbeteren. In dat kader wordt Integraal Personeelsbeleid (IPB) ingezet
om ervoor te zorgen dat medewerkers zich blijven ontwikkelen. Aan de hand van
zeven landelijke competenties uit de BIO-wet wordt de bekwaamheid van de
medewerker jaarlijks in kaart gebracht. Binnen het IPB kennen we een
soortgelijke gesprekscyclus voor onderwijzend personeel (OP), onderwijs-
ondersteunend personeel (OOP) en Managementteam (MT):
• Begeleidingstraject - Nieuwe medewerkers volgen in het eerste jaar een
begeleidingstraject op schoolniveau en persoonlijk vlak, onder leiding van
een docentbegeleider en een tutor vanuit de vaksectie.
• Planningsgesprek - De leidinggevende voert bij de start van het schooljaar
met elke medewerker een planningsgesprek, waarin onder andere wordt
gesproken over de wijze van invulling van de functie, speerpunten van de
afdeling en de scholingswensen van de medewerker.
• Voortgangsgesprek en functionerings-doelstellingengesprek - Eén keer
per twee jaar wordt een voortgangsgesprek met de medewerker gevoerd. De
leidinggevende voert daarnaast één keer in de twee jaar een functionerings-
doelstellingengesprek met de medewerker. Daarin wordt bij OP onder
andere het lesbezoek, de leerlingenenquête en de zelfevaluatie besproken.
• Beoordelingsgesprek - De rector voert met nieuwe medewerkers voor 1
mei een beoordelingsgesprek om te bepalen of het contract voortgezet
wordt.
Pagina 10 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017
3.3 Samenstelling personeel
Personeel 2016 2017
Totaal aantal fte's 89,4 88,72
Aantal medewerkers 116 115
Gemiddelde leeftijd 42,7 43,6
Verhouding man - vrouw 50 - 66 49 - 66
Aandeel OOP 15,3% 16,3%
Aandeel OP 82,5% 81,5%
Aandeel directie 2,2% 2,2%
Personeel 2016 2017
Aantal lessen per week 1379,0 1407
Aantal docenten 95 93
Spaarverlof 0,5 0,4
Overig verlof (Bapo) 2,0 1,95
Lesurenratio docent 19,7 19,4
Aantal onbevoegde docenten 1 1
3.4 Ziekteverzuim In 2017 was het totale ziekteverzuim van OP en OOP 2,47%. Ten opzichte van
2016 was er sprake van een daling. Het ziekteverzuim OP is in 2017 gedaald
van 3,5% naar 2,57%. Bij het OOP is het verzuim gedaald van 2,29% naar
1,61%. Deze percentages liggen ruim onder het landelijk gemiddelde. De school
investeert in adequate begeleiding gedurende het ziektetraject en zet
verschillende middelen preventief in, waaronder coaching en aanpassing van het
takenpakket. De ziekmeldingsfrequentie was in 2017 wederom een speerpunt.
Deze is in 2017 gedaald van 1,58 naar 1,32. Dit was de afgelopen jaren een
aandachtspunt waar flink op is ingezet en zijn vruchten definitief lijkt af te
werpen.
De school kende afgelopen jaar een nulverzuim van 54%. Dit betekent een
stijging ten opzichte van 2016 en ligt hiermee voor het eerst boven het landelijk
gemiddelde. Dit betekent dat gemiddeld minder mensen verzuimen.
Met medewerkers die frequent (dreigen te) verzuimen worden professionele
gesprekken gevoerd en afspraken gemaakt. In 2016 is door een extern
deskundige onderzoek gedaan naar de werkdruk. Aan de hand van de resultaten
uit dit onderzoek zijn in 2017 acties geformuleerd. In het voorjaar van 2018 wordt
wederom een medewerkertevredenheidonderzoek afgenomen waar werkdruk
onderdeel van uit maakt.
Pagina 11 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017
We kijken met tevredenheid terug op het jaar 2017. We zien echter wel dat het
verzuim aan het einde van het jaar en aan het begin van 2018 fors toeneemt.
Ook hier geldt dat we in gesprek zijn met de medewerkers die (dreigen te)
verzuimen en adequate interne en externe professionele ondersteuning wordt
geboden.
Ziekteverzuim 2015 2016 2017
OP 4,14 3,50 2,57
OOP 2,50 2,29 1,61
Totaal 3,78 3,54 2,57
Nulverzuim 30,16 32,31 54
Ziekmeldingsfrequentie 1,56 1,58 1,32
3.5 Arbeidsmobiliteit en re-integratie Vanaf komend schooljaar gaan we in zee met De Nieuwe Kracht. De Nieuwe
Kracht is een landelijk werkende organisatie gericht op arbeidsmobiliteit en re-
integratie. Met het oog op de te verwachten leerlingendaling wordt er in
schooljaar 2018-2019 gewerkt aan het opstellen van een mobiliteitsplan.
3.7 Beleid beheersing uitgaven uitkering na ontslag Voor het eigen risicodeel van de uitkeringskosten van 25% is een voorziening
aangelegd. Er zijn geen overige uitkeringen naar aanleiding van ontslag van
medewerkers verstrekt anders dan de transitievergoeding.
3.8 AVG In 2017 is een werkgroep gestart met de voorbereiding op de invoering van de
AVG (Algemene Verordening Gegevensbescherming) die eind mei 2018 van
kracht is geworden. Deze werkgroep wordt begeleid door externe deskundigen.
Deze verordening heeft de nodige impact op de schoolorganisatie, terwijl nog
niet in alle opzichten duidelijk is wat er precies verwacht wordt. In 2018 worden
de werkzaamheden voortgezet.
Pagina 12 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017
4. Onderwijs en kwaliteit
4.1 Strategisch Beleidsplan Onze missie - Waar staan we voor?
Omdat wij vanuit passie, samen en met ambitie willen bijdragen aan de
ontwikkeling van jonge mensen in een veilige school luidt de missie van het
Dorenweerd College als volgt: ‘Wij stimuleren en begeleiden leerlingen om het
beste uit zichzelf te halen, zodat zij uitstekend zijn voorbereid op een succesvolle
toekomst.’
Onze visie - Waar gaan we voor?
De visie van het Dorenweerd College is opgebouwd uit de volgende elementen:
• uitdagend onderwijs;
• focus op ontwikkeling;
• inspelen op verschillen.
Onze kernwaarden - Welke woorden kenmerken ons?
De kernwoorden van het Dorenweerd College zijn:
• samen;
• passie;
• ambitie;
• veilig.
Pagina 13 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017
Aandacht voor jouw talent
Op het Dorenweerd College staat uitdagend onderwijs centraal en vinden we
goede resultaten van belang. We focussen op ontwikkeling: iedere leerling kan
het beste uit zichzelf (leren) halen. Leerlingen worden goed begeleid bij hun
ontwikkeling vanuit een positieve houding. Er wordt gewerkt vanuit de relatie met
leerlingen; we helpen hen opgroeien tot volwassen en verantwoordelijke leden
van de samenleving, tot wereldburgers. Brede vorming zien we als onze taak.
Leerlingen verwerven kennis en vaardigheden, waarbij we aandacht besteden
aan sociale- en persoonsvorming.
We verzorgen kwalitatief goed onderwijs vanuit onze kernwaarden en bieden
keuzemogelijkheden op diverse gebieden zoals internationalisering, kunst en
cultuur, sport, politiek en bèta. We organiseren verschillende soorten buitenles-
activiteiten. Bovendien spelen we zoveel als mogelijk in op verschillen in
leerbehoefte, -tempo en -stijl. Bij ontwikkeling hoort ook verantwoordelijkheid
leren nemen en dragen, doorzettingsvermogen tonen en jezelf overwinnen,
eisen stellen aan jezelf en om leren gaan met weerstand en tegenslag. Onze
medewerkers hebben daarin een voorbeeldfunctie.
4.2 Kerntaak Het Dorenweerd College stimuleert en begeleidt leerlingen om het beste uit
zichzelf te halen, zodat zij uitstekend zijn voorbereid op een succesvolle
toekomst. De kerntaak van de school is uitdrukkelijk gericht op het verzorgen
van kwalitatief goed onderwijs. We willen zoveel mogelijk inspelen op verschillen
tussen leerlingen; maatwerk blijft een belangrijk thema. Het kan gaan om
verschillen in leertempo en leerstijl, maar ook om verschillen in interesses en
talenten. We willen daar aan de ene kant op inspelen door middel van
differentiatie binnen de lessen. Aan de andere kant willen we leerlingen een
breed scala aan extra modules en activiteiten aanbieden, waarbij zij keuzes
kunnen maken die passen bij hun persoonlijke interesses en talenten.
4.3 Opbrengsten De onderwijsinspectie hanteert de volgende vier indicatoren:
• Onderwijspositie ten opzichte van het advies Primair Onderwijs (PO): de
positie in het derde leerjaar ten opzichte van het advies van de basisschool;
• Onderbouwsnelheid: percentage onvertraagde studievoortgang in het
eerste en tweede leerjaar;
• Bovenbouwsucces: percentage onvertraagde studievoortgang vanaf het
derde leerjaar per afdeling;
• Examencijfers: gemiddeld cijfer Centraal Examen van alle vakken per
afdeling.
Voor elk van deze indicatoren bepaalt de inspectie een minimale norm. Deze
norm wordt voor een aantal jaren vastgelegd, zodat scholen voor een langere
periode precies weten waar ze aan moeten voldoen om de kwalificatie ‘boven de
norm’ te behalen. De resultaten van het Dorenweerd College zijn opgenomen als
bijlage 3.
Alle onderwijsniveaus van het Dorenweerd College krijgen op de genoemde
indicatoren een voldoende beoordeling van de Onderwijsinspectie. Ook het
gemiddelde CE-cijfer ligt boven de norm.
Pagina 14 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017
We werken aan schoolbreed taalbeleid. Er is met name extra aandacht voor
begrijpend lezen. Dit is immers een belangrijk element in het kader van
opbrengsten bij alle vakken. Ook zijn er taalcoaches die gekoppeld zijn aan
verschillende afdelingen. Zij bezoeken lessen en geven feedback aan de
vakdocenten op taalgericht vakonderwijs.
Ook het rekenonderwijs krijgt bijzondere aandacht en met succes. Ondanks het
wisselende beleid vanuit het ministerie blijven we inzetten op de
rekenvaardigheid van onze leerlingen middels aparte lessen, bewust gescheiden
van de wiskundelessen. De resultaten van de landelijke rekentoets behoren tot
de besten van het land. Maar belangrijker; de docenten in de bovenbouw van de
vakken waarbij rekenvaardigheid een rol speelt merken dat de leerlingen
vaardiger zijn geworden door de aandacht die we als school hieraan geven.
We zijn doorgegaan met de systematische verbetering van de opbrengsten. De
examentrainingen en het intensievere contact met ouders en examenleerlingen
zijn erop gericht de examenresultaten verder te verbeteren. Daarnaast worden
leerlingen geadviseerd en begeleid in hun vak- en profielkeuze.
De directie voert bovendien gesprekken met vertegenwoordigers van de secties
over de opbrengsten en de samenwerking. De verantwoordelijke afdelingsleider
voert ook gesprekken met de examendocenten over de resultaten van hun
leerlingen. Parallel aan deze gesprekken voert de afdelingsleider samen met de
mentor gesprekken met leerlingen die het risico lopen om te zakken. Deze
gesprekken vinden plaats op basis van een individuele sterkte- en
zwakteanalyse. De IDU-gegevens en onderwijsresultaten 2016 zijn opgenomen
in bijlage 2.
4.4 Tweetalig onderwijs In 2017 heeft het EP/Nuffic de school gevisiteerd om te komen tot een
certificering als senior-tto-school. Dit heeft geleid tot een positief oordeel, de
commissie was complimenteus over de kwaliteit van het tto op het Dorenweerd
College. Daarmee is het Dorenweerd College met trots een volwaardige tto-
school.
In de lessen wordt gebruik gemaakt van het ASK-model. Dit didactische model
biedt op leerlingenniveau een heldere beschrijving van de Attitude (houding),
Skills (vaardigheden) en Knowledge (kennis). Dit model wordt in de onderbouw
zorgvuldig opgebouwd, zodat de leerlingen uiteindelijk de juiste competenties
bezitten voor de bovenbouw van het vwo en tto. De universele waarden worden
daarbij met elkaar in verband gebracht en staan centraal in de houding en
vaardigheden van de leerling en de docent.
4.5 Internationalisering Het internationaliseringsbeleid met de titel “The world is yours” richt zich op
wereldburgerschap. Internationalisering betekent dat het onderwijs versterkt
wordt met een internationale dimensie. Concreet houdt dit in dat er aandacht is
voor zowel een versterking van het curriculum en educatieve studiereizen als
virtuele projecten met partnerscholen en uitwisselingen. Waar mogelijk wordt
over landsgrenzen heen gekeken en is er sprake van uitwisseling van ideeën,
normen en waarden. Door internationalisering ontwikkelen onze leerlingen
interculturele sensitiviteit, waardoor ze zich bewuster en vrijer kunnen bewegen
in een steeds meer geïnternationaliseerde wereld. In 2017 is er een
internationaliseringsproject toegevoegd aan het aanbod voor onze leerlingen, het
Pagina 15 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017
PEACE-project. Dit betreft een uitwisseling met scholen uit Finland, Italië, Turkije
en Frankrijk. Er ligt nu voor leerlingen op alle niveaus een mooi programma
waarin internationalisering een plek heeft gekregen binnen het curriculum, maar
ook daarbuiten; in de vorm van buitenlesactiviteiten, (meerdaagse-)excursies,
taalreizen, uitwisselingen en internationale stages.
4.6 Middelen prestatiebox In het Bestuursakkoord VO staan afspraken tussen het Ministerie van OCW en
de VO-raad. Hierin staan onder andere de prestatiedoelen beschreven, inclusief
de financiering die beschikbaar wordt gesteld om deze doelen te realiseren
(prestatieboxgelden). De volgende doelen staan in het bestuursakkoord
beschreven: hogere prestaties van leerlingen, verbetering van de onderwijs-
kwaliteit en vergroting van de kwaliteit van leraren en schoolleiders. De inzet van
de middelen is gebaseerd op de doelen die op schoolniveau staan beschreven in
het Strategisch beleidsplan 2016-2020.
4.7 Onderwijstijd De regelgeving met betrekking tot onderwijstijd is veranderd. De norm is
bijgesteld en de meting is niet meer per leerjaar maar per cohort. Ook in 2017
voldeed de onderwijstijd aan de door de overheid gestelde norm.
Het terugdringen van de lesuitval is een voortdurend aandachtspunt. Daarom
besteden we veel aandacht aan het terugdringen van kortdurend verzuim, een
betere organisatie van de buitenroosteractiviteiten en de opvang van uitgevallen
lessen. Lesuitval helemaal voorkomen is niet haalbaar, maar met deze continue
inspanningen lukt het de lesuitval te beperken.
4.8 Kwaliteitszorg Het Dorenweerd College streeft naar hoge kwaliteit. Om de kwaliteit van het
onderwijs te bepalen, bewaken, borgen en te verbeteren wordt er gewerkt op
basis van de PDCA-principes. Daarnaast wordt er systematisch gewerkt aan
professionalisering van de medewerkers.
Pagina 16 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017
5. Dialoog en samenwerking
met belanghebbenden 5.1 Leerlingen De school heeft in 2017 verdere acties ondernomen om de
leerlingebetrokkenheid te vergroten. Zo is het systeem van de
leerlingenvertegenwoordigers nader vormgegeven en in beleid vastgelegd. Door
de leerlingenvertegenwoordigers krijgt de stem van de leerling een platform,
hierdoor zijn we beter in staat de school en ons onderwijs samen vorm en inhoud
te geven. De directie streeft ernaar om de naast het inhoudelijke gesprek de
praktische voorstellen van de leerlingen zoveel mogelijk om te zetten in zichtbare
verbeteringen. Dit heeft onder andere geresulteerd in meer kapstokken, een
pinapparaat in de kantine en meer zitplaatsen buiten voor leerlingen.
5.2 Ouders De school heeft met het oog op effectievere horizontale verantwoording richting
ouders ook in 2017 systematisch gewerkt aan de verbetering van de
communicatie. Door meer gebruik te maken van de mogelijkheden die Magister
biedt, zijn ouders in staat om de absentiegegevens van hun zoon/dochter te
volgen en het opgegeven huiswerk te bekijken. Daarnaast is de website
aangepast, waardoor ouders informatie gemakkelijker online kunnen vinden.
Bovendien wordt het Dorenblad -de nieuwsbrief voor ouders- vier keer per jaar
verstuurd. Zo blijven ouders op de hoogte van het reilen en zeilen op school.
Daarnaast zijn er verschillende vormen van ouderparticipatie mogelijk,
bijvoorbeeld de bijeenkomsten van contactouders, de ouderparticipatiegroep
(OPG), de ouderraad (OR) en de medezeggenschapsraad (MR). We
onderzoeken nieuwe vormen van ouderparticipatie om zo vorm te geven aan de
kernwaarde ‘samen’.
Contactouders
Kwaliteitsverbetering wordt onder andere gerealiseerd door regelmatig feedback
te vragen aan ouders. Daarbij is speciale aandacht voor ouders van de
brugklasleerlingen. De contactouders uit het eerste leerjaar geven aan de
afdelingsleiding door hoe zij de dagelijkse gang van zaken op school ervaren.
Ook worden enquêtes ingezet om erachter te komen wat de ouders van
leerlingen in de brugklassen, in leerjaar 3 en in de eindexamenklassen van de
school vinden.
Ouderraad
Het Dorenweerd College heeft een betrokken ouderraad. De ouderraad ziet het
als haar taak om door de belangstelling van ouders de school te laten bloeien.
De ouderraad heeft in 2017 weer een aantal thema-avonden georganiseerd voor
ouders. Thema’s waren onder andere begeleiding bij huiswerk en (digitaal)
pesten. Deze avonden zijn druk bezocht en werden zeer gewaardeerd door
ouders.
Pagina 17 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017
Medezeggenschapsraad
Er vindt maandelijks overleg plaats tussen de directie en het dagelijks bestuur
van de MR, waarbij wordt teruggekeken op de vergaderingen en vooruitgeblikt
op de volgende vergadering. Waar nodig worden stukken door de directie of het
MT toegelicht in de vergadering van de MR.
Klachtenregeling
Het Dorenweerd College beschikt over een klachtenprocedure. Voor klachten die
niet intern opgelost kunnen worden, is de school aangesloten bij de Landelijke
Klachten Commissie (LKC). Uitgangspunt is dat klachten in eerste instantie
intern worden opgelost, conform een routing die is opgenomen in de schoolgids.
Mocht dit niet tot een bevredigende oplossing leiden, kunnen ouders en
leerlingen zich richten tot de LKC. In 2017 zijn er geen klachten gemeld bij de
LKC. N.a.v. van één klacht is er mediation ingezet tussen de school en ouders.
Dit heeft tot een voor alle partijen bevredigende oplossing geleid en is er geen
klacht bij het LKC ingediend.
5.3 Basisonderwijs
Net als voorgaande jaren heeft het Dorenweerd College ook in 2017 op
verschillende basisscholen algemene presentaties verzorgd voor ouders van
leerlingen uit groep 8. Centraal binnen deze presentaties stond het voortgezet
onderwijs en de aanstaande schoolkeuze.
De “warme” overdracht van relevante leerlingengegevens door de basisscholen
aan de school vormde een vast onderdeel van de aanmeldings- en
toelatingsprocedure. Tijdens de overdrachtsgesprekken wordt door het
Dorenweerd College ook informatie verstrekt over het verloop van de
schoolloopbaan van leerlingen die van de betreffende basisschool komen. Het
Dorenweerd College is de enige middelbare school binnen de gemeente
Renkum en in verband met deze bijzondere positie hecht de school aan goed
contact met de basisscholen. De directie neemt zowel op directeuren- als
bestuursniveau deel aan het overleg tussen de gemeente en het onderwijsveld:
Lokaal Educatieve Agenda (LEA). Georganiseerd door directeuren die
deelnemen aan het LEA-overleg, in samenwerking met de gemeente, streven we
ernaar een themamiddag te organiseren op het Dorenweerd College. Deze
bijeenkomst is bedoeld voor medewerkers uit het primair- en voortgezet
onderwijs en gericht op het realiseren van een doorlopende leerlijn tussen
basisschool en middelbare school.
Het Dorenweerd wil een rol spelen in de behoefte aan lesprogramma’s voor
‘begaafde’ leerlingen. Op onze school was ook in 2017 weer aandacht voor
leerlingen van basisscholen die meer kunnen en extra uitdaging zoeken. Dit in
de vorm van Masterclasses. In 2017 zijn de Masterclasses uitgebreid van een
pilot met één basisschool naar Masterclasses voor meerdere basisscholen uit de
gemeente Renkum. Ook vanuit andere VO-scholen worden steeds meer
masterclasses ontwikkeld. We zijn in overleg met de basisscholen en de collega
VO-scholen om dit beter te af te stemmen. De gemeente zet subsidie in voor
begaafdenonderwijs in de gemeente Renkum.
5.4 Gemeente Het Dorenweerd College werkt op verschillende terreinen intensief samen met
de gemeente Renkum. Het project ‘Jeugdgemeenteraad’ werd in 2017 voor de
24e keer georganiseerd. Leden van de Gemeenteraad en docenten
Maatschappijleer maakten de leerlingen wegwijs in het politieke domein. Het
Pagina 18 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017
project werd afgerond met een officiële Jeugdgemeenteraadsvergadering,
waarbij de Gemeenteraad subsidie verleent aan een paar projecten
voortkomend uit deze vergadering.
Ook wat betreft veiligheid en zorg werkt het Dorenweerd College nauw samen
met de gemeente. Binnen het Zorg Advies Team (ZAT), samengesteld uit
verschillende zorgdisciplines, werkte de school samen met de gebiedsagent, de
leerplichtambtenaar en Jeugdzorg.
De sporthal en daaraan gekoppeld de buitensportfaciliteiten voor de gymlessen
worden gehuurd van de gemeente. Sinds enige jaren is de gemeente bezig de
buitenaccommodaties af te stoten en over te dragen aan de sportverenigingen.
Dit proces verloopt moeizaam en stapsgewijs. Dit leidt ook voor de school tot
andere verhoudingen met gemeente en sportclubs. De gesprekken met de
sportclubs en de gemeente om hier afspraken over te maken lopen, maar met
name de gemeente is nog onvoldoende in staat om duidelijkheid te verschaffen.
Zonder aanpassingen zullen de plannen voor de school fors duurder uit gaan
pakken. De inzet van de school is om dezelfde faciliteiten voor onze leerlingen te
blijven realiseren tegen dezelfde kosten.
5.5 Samenwerkingsverband Passend Onderwijs Het Dorenweerd College maakt onderdeel uit van het Samenwerkingsverband
V(S)O25.06 voor Arnhem en omstreken. In 2017 heeft er op directeuren- en
bestuursniveau regelmatig overleg plaatsgevonden. De zorgcoördinator neemt
deel aan de Ondersteuningsplanraad (OPR) van het samenwerkingsverband. Op
schoolniveau zijn in 2017 diverse activiteiten ontwikkeld om de organisatie, het
docententeam en het ondersteuningsteam verder toe te rusten op passend
onderwijs. Zo is de Dorenweerd Ondersteuningklas (DOK) in 2017 verder
uitgebouwd als een plek voor leerlingen die specifieke ondersteuning nodig
hebben. Ouders van (toekomstige) leerlingen zijn geïnformeerd over passend
onderwijs via de website van de school.
5.6 Vensters voor Verantwoording Middels de website www.scholenopdekaart.nl worden stakeholders
geïnformeerd over zaken als opbrengsten, instroom- doorstroom- en
uitstroomgegevens van leerlingen, onderwijstijd, school- en zorgplan,
samenstelling personeel, ziekteverzuim en de financiële situatie van de school.
Op deze wijze worden de stakeholders op basis van vooraf vastgestelde
indicatoren geïnformeerd over de performance van de school. Omdat informatie
wordt verstrekt op basis van een vast format zijn de stakeholders in staat om de
resultaten van de school te benchmarken. Het Dorenweerd College vindt het
belangrijk om hier open over te communiceren en houdt daarom deze site
actueel.
Pagina 19 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017
6. Huisvesting 6.1 Gebouw en faciliteiten Het gebouw en de faciliteiten zijn op orde en ondersteunend voor het onderwijs.
Het gebouw ligt op een goede locatie en heeft een mooie architectuur. Toch mist
het gebouw met name van binnen op sommige plaatsen sfeer en uitstraling. Uit
gesprekken met leerlingen komt naar voren dat het soms als saai wordt ervaren
en de functionaliteit beter kan. Daarom is in 2017 verder gewerkt aan het
vergroten van de functionaliteit, de uitstraling en de aantrekkelijkheid van het
gebouw. Dit betreft onder aankleding van een lokalengang en een zuil bij de
opgang naar de school. Op basis van een ontwerp gemaakt door het bureau
‘Tomworks’ wordt er verder gewerkt aan de stapsgewijze verbetering van de
aankleding en uitstraling van het gebouw.
Pagina 20 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017
7. Financiën 7.1 Planning & control Vanaf de maand april wordt maandelijks een restprognose gemaakt van de
exploitatie, waarna de verschillen worden geanalyseerd. Waar nodig vindt
bijsturing plaats. Minimaal eenmaal per jaar wordt een meerjarenbegroting
opgesteld waarin de meest actuele kennis wordt verwerkt. Dit betreft nieuw
beleid, informatie over de ontwikkeling van de bekostiging, de te verwachten
kosten en de actuele leerlingenprognose. De liquiditeitsontwikkeling wordt
gemonitord en het investeringsplan wordt jaarlijks bijgewerkt.
7.2 Resultaat en bestemming resultaat Het gerealiseerde resultaat komt uit op € 114.835,-. Het begrote resultaat voor
2017 was € 104.500,-. Het resultaat is als volgt tot stand gekomen:
Totale baten € 8.436.563,-
Totale lasten € 8.318.890,-
Saldo baten en lasten € 117.673,-
Financieel resultaat € -2.838,-
Totaal resultaat € 114.835,-
De bestemming van dit resultaat is als volgt:
• toevoeging aan bestemmingsreserve Verzuimrisico € 37.000,-
• toevoeging aan bestemmingsreserve Bapo € 1.059,-
• toevoeging aan Algemene reserve € 76.776,-
7.3 Begroting en realisatie In 2017 is hebben de over- en onderschrijdingen van diverse posten als totaal
elkaar redelijk in evenwicht gehouden. De volgende posten wijken duidelijk af
van de begroting:
• Cursuskosten (€ 21.000,-): met name hogere kosten door scholing van
MT-leden en coördinatoren. Enkele verzoeken zijn na afweging
gehonoreerd na het opstellen van de begroting. In 2018 zal er een deel
terugbetaald worden vanwege vertrek van medewerkers.
• Administratiekantoor: extra kosten vanwege de overstap naar AS Works
als administratiekantoor als gevolg van faillissement Helder Onderwijs.
Deze overstap brengt plm. € 15.000,- aan eenmalige extra kosten met zich
mee. Naast de kosten voor de extra werkzaamheden zitten in dit bedrag
ook de kosten voor de overstap van Raeth naar Afas voor de personeels-
administratie. We denken hier een kwaliteitsslag mee te maken.
• Voorzieningen (plm. € 35.000,-): door aanpassingen van een aantal
voorzieningen (uitkeringsgerechtigden en jubilea). Van de grondslagen van
deze voorzieningen is opnieuw een inschatting gemaakt en op basis
daarvan zijn deze aangepast.
• Energie en water: de energielasten vallen € 12.000,- lager uit dan begroot.
Dit als gevolg van dalende energieprijzen en een minder koud jaar.
• Leer- en hulpmiddelen (plm. € 27.000,-): hogere kosten dan begroot.
Onder andere doordat er met ingang van 1 augustus 2017 meer leerlingen
zijn dan verwacht. Hier staan voor 2018 ook weer hogere opbrengsten
tegenover. Daarnaast leidt de toename van het aanbod voor onze leerlingen
tot extra kosten. Denk daarbij aan Goethe, Delf, sportolympiades. Dit wordt
nog niet of nauwelijks doorberekend. Voor 2018 is dit een aandachtspunt
voor beleid.
Pagina 21 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017
• Reproductiekosten (€ 7.000,-): eenmalige extra kosten vanwege afkoop
contract door overstap naar andere partij, deze kosten worden gedurende
de resterende contractperiode ruimschoots terugverdiend.
• Overige onderwijskosten (€ 12.000,-): Er zijn met ingang van 1 augustus
2017 meer VAVO- leerlingen dan begroot, hier staan ook weer meer
inkomsten tegenover. Is uiteindelijk budgettair neutraal.
7.4 Investeringen In 2017 zijn investeringen gedaan op het gebied van inventaris en installaties:
• Acht moderne smartboards;
• Inrichting lokalengang;
• Inrichting aula.
7.5 Beleggen en belenen De liquiditeitspositie van het Dorenweerd College is ruim voldoende. Om het
liquiditeitsrisico af te dekken, is een aantal jaar geleden gekozen voor schatkist-
bankieren. Die mogelijkheid is nog steeds beschikbaar, maar niet meer
noodzakelijk. Met de overtollige liquide middelen wordt risicomijdend omgegaan.
Er wordt niet belegd in obligaties of andersoortige waardepapieren. De
regelingen met betrekking tot beleggen en belenen zijn vastgelegd in het
treasury-statuut dat in december 2017 door de RvT is vastgesteld.
7.6 Financieringsresultaat Het financieringssaldo is licht negatief. De rentestand is extreem laag, lager dan
ingeschat, waardoor de rente-inkomsten beperkt zijn en minder dan begroot.
7.7 Financieringsstructuur De bekostiging van de activiteiten komt voor het overgrote deel uit de
rijksbijdragen (96%). De overige baten (4%) zijn voor een belangrijk deel
ouderbijdragen. Voor deze bijdragen vindt apart overleg gericht op toestemming
vooraf en verantwoording achteraf plaats met de oudergeleding van de MR.
De financiering vanuit het eigen vermogen is uiterst beperkt.
7.8 Kasstroom De liquiditeit is op orde. De liquide middelen zijn toegenomen van € 1.616.157,-
per 1 januari 2017 tot € 1.671.738,- per 31 december 2017.
7.9 Bestemmingsreserves Het Dorenweerd College kent meerdere bestemmingsreserves, namelijk de
reserve Bapo, de reserve tto, de reserve verzuimrisico, de reserve leermiddelen.
Reserve Bapo
De reserve Bapo is in 2010 gevormd door omzetting van de voorziening Bapo in
een bestemmingsreserve. De hoogte van deze reserve bedraagt ultimo 2017
€ 55.600-. Aan dit bedrag ligt een onderbouwing ten grondslag.
Reserve tto
De reserve tto is bedoeld om de bijdragen van ouders van € 450,- per jaar te
spreiden over de verschillende jaren en de bijbehorende kosten toe te rekenen
aan het betreffende kalenderjaar. Het stand van deze reserve is € 20.664,-.
Pagina 22 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017
Reserve verzuimrisico
Tot 2014 is ervoor gekozen om het verzuimrisico te verzekeren. Deze
verzekering liep bij het Risicofonds. Het verzuim is de laatste jaren echter
gedaald en het verzuimbeleid staat stevig. Na een analyse is eind 2014 besloten
om met ingang van 2015 eigen risicodrager te worden. Door de toevoeging aan
deze bestemmingsreserve vanuit het resultaat in 2015, 2016 en 2017 is deze nu
op het gewenste niveau beland van € 225.000,-.
Reserve leermiddelen
Er is een toenemende behoefte om gebruik te maken van ICT ondersteuning bij
het onderwijs als aanvullend leermiddel. Daarom is besloten de capaciteit uit te
breiden met een computerlokaal. Daarnaast willen we de kwaliteit van de digitale
opstellingen in de lokalen nog verder uitbouwen. De reserve leermiddelen
bedraagt € 34.411,-. Deze reserve zal in 2018 besteed worden aan een extra
computerlokaal. Dit computerlokaal is in maart 2018 opgeleverd.
7.10 Personele voorzieningen De personele voorzieningen zijn op peil. Van een aantal voorzieningen is gekeken
naar de berekening die ten grondslag ligt aan de hoogte van de voorziening.
• Voorziening Ambtsjubilea: de ‘blijfkans’ als grondslag voor de berekening
van de hoogte van de voorziening is naar boven bijgesteld.
• Voorziening Spaarverlof: de gemiddelde loonsom voor de vervanging is
naar boven bijgesteld.
• Voorziening Uitkeringsgerechtigden: deze voorziening is fors opgehoogd
als gevolg van een nieuwe inschatting op persoonsniveau waarbij is
gekeken naar de kans dat de uitkeringsgerechtigde in de toekomst nog
gebruik zal moeten maken van de uitkering.
• Voorziening Persoonlijk budget: de ‘spaarmogelijkheid’ binnen deze
regeling is op het Dorenweerd College beperkt na het 1e jaar van invoering.
Daardoor verandert de hoogte van het bedrag nauwelijks.
7.11 Materiële voorzieningen Aan de hoogte van de voorziening groot onderhoud ligt een onderbouwing ten
grondslag. Hierbij worden diverse deskundigen ingeschakeld om een goede
inschatting te kunnen maken van de staat van het onderhoud van het gebouw en
de toekomstig te verwachten kosten.
7.12 Langlopende leningen De laatste tranche van € 10.000,- van de oorspronkelijke schuld van € 50.000,-
aan de gemeente Renkum is in 2017 afgelost. Dit bedrag is in 2013 gebruikt als
financiering van de zonnepanelen. Hiermee is de lening volledig afgelost.
7.13 Weerstandsvermogen en vermogenspositie Het CvB en de RvT hebben op basis van een risicoanalyse (bijlage 5)
vastgelegd dat het streefbedrag voor het weerstandsvermogen van het
Dorenweerd College ongeveer € 655.000,- bedraagt. Dit bedrag is mede
gebaseerd op de richtlijn die als ondergrens door het ministerie is gesteld en op
de schooleigen risicoanalyse uit 2016. Deze risicoanalyse wordt in 2018
geactualiseerd. Ter bepaling van een aanvaardbaar vermogen zijn er enkel jaren
door de commissie Don aanwijzingen opgesteld. Deze zijn er onder andere op
gericht een bovengrens aan te geven, om te voorkomen dat het vermogen te
groot wordt en de gelden onvoldoende ingezet worden voor het onderwijsproces.
Pagina 23 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017
De indicatoren die de commissie benoemt en door de inspectie als leidraad
gehanteerd worden, zijn de kapitalisatiefactor en het weerstandsvermogen. Met
betrekking tot het weerstandsvermogen voor kleine VO-instellingen -waar het
Dorenweerd College toe gerekend kan worden- geldt een norm van ongeveer
10%. Op dit moment is er op het Dorenweerd College sprake van een
weerstandsvermogen VO van 10,54%. Het tweede kengetal weerstands-
vermogen waarbij het eigen vermogen verminderd wordt met de materiele vaste
activa bedraagt 4.15%. In het VO-veld en door het ministerie wordt de
kapitalisatiefactor niet meer als richtlijn gehanteerd.
7.14 Algemene reserve De algemene reserve is gegroeid naar € 553.802,-. Deze reserve is nog niet op
het gewenste niveau van € 655.000,-, maar we naderen dat bedrag wel.
7.15 Overzicht verbonden partijen De Stichting Dorenweerd College heeft een relatie met het Samenwerkings-
verband 25.06. De bestuurder van het Dorenweerd College maakt deel uit van
het bestuur van het SWV 25.06 en oefent vanuit die rol invloed uit op het beleid
van het Samenwerkingsverband. Er zijn verder geen bijzonderheden te melden.
7.16 Politieke en maatschappelijke invloeden In 2017 is het vanuit de overheid redelijk rustig gebleven. Punten die vanuit de
politiek of het maatschappelijk debat aandacht van de school vragen zijn:
• drempelloze overstap van mavo naar havo;
• verplicht beroepsgericht vak voor vmbo-t (mavo);
• kansenongelijkheid en rol onderwijs daarin;
• mogelijkheid aanmelden vanuit PO naar VO op meer scholen tegelijk.
7.17 Risicobeleid De school heeft een risicoanalyse gemaakt en een risicoprofiel opgesteld. Daaruit
blijkt dat het gewenste eigen vermogen van de school met een weerstandsvermogen
(de algemene reserve) ruim € 655.000,- bedraagt. Dit bedrag is exclusief de
vordering op het ministerie van OCW. Omdat het huidige vermogen nog ver
verwijderd is van het gewenste vermogen, is de school gedwongen de bedrijfs-
voering zo in te richten dat risico’s zoveel mogelijk vermeden worden. Daarbij is
aandacht voor kostenminimalisatie, planning en control. In 2018 wordt de
risicoanalyse geactualiseerd.
7.18 Subsidies Het Dorenweerd College ontvangt een subsidie Voortijdig Schoolverlaten (VSV)
van plm. € 20.000,-. Deze subsidie is bedoeld om voortijdig schoolverlaten tegen
te gaan. Om te voorkomen dat leerlingen vroegtijdig van school gaan, is een
verzuimmedewerker aangesteld die als spin in het web de verzuimregistratie en -
preventie coördineert. Daarnaast heeft het Dorenweerd College in 2017 voor een
bedrag van € 41.146,- subsidies lerarenbeurs ontvangen. Op basis van deze
subsidie zijn docenten vrijgesteld van werk. De subsidie is aangewend om deze
docenten te vervangen.
7.19 Europese aanbesteding In 2017 is er middels een Europese aanbesteding een nieuw contract afgesloten
voor de schoonmaakdienstverlening met Asito.
Pagina 24 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017
7.20 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die van wezenlijke invloed zijn op
de cijfers of het beleid voor de toekomst.
7.21 Toekomstparagraaf Met ingang van verslagjaar 2013 zijn scholen verplicht om in het jaarverslag een
toekomstparagraaf op te nemen, als onderdeel van de maatregelen om de
bestuurskracht in het onderwijs te versterken (ook wel continuïteitsparagraaf
genoemd) . De toekomstparagraaf biedt belanghebbenden en belangstellenden de
mogelijkheid om kennis te nemen van de verwachte ontwikkeling van het
exploitatieresultaat en de vermogenspositie van de school. De elementen waaruit
de toekomstparagraaf bestaat, zijn niet nieuw voor de school. De meerjaren-
begroting, met als onderdeel daarvan het exploitatieresultaat en de verwachte
vermogensontwikkeling, worden altijd al betrokken bij de financiële sturing. De
toekomstparagraaf is opgenomen in bijlage 4 van dit Bestuursverslag.
Pagina 25 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017
Bijlagen Bijlage 1. Samenvatting begroting 2018
Bijlage 2. IDU-gegevens leerlingen 2016-2017 naar 2017-2018
Bijlage 3. Onderwijsresultatenmodel volgens inspectie (Vensters)
Bijlage 4. Toekomstparagraaf
Bijlage 5. Risicoanalyse
Pagina 26 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017
Bijlage 1. Samenvatting begroting 2018
Samenvatting begroting 2018
Personele baten
Vergoeding personele lasten € 6.583.471,00
Overige personele baten € 465.016,00
Personele baten totaal € 7.048.487,00
Materiele baten
Vergoeding materiele lasten € 876.000,00
Vergoeding Leermiddelen € 361.212,00
Overige materiele baten € 360.000,00
Materiele baten totaal € 1.597.212,00
Totale baten € 8.645.699,00
Personele lasten
Salariskosten € 6.269.686,00
Overige personele lasten € 477.500,00
Personele lasten totaal € 6.747.186,00
Materiele lasten
Huisvestingslasten € 431.600,00
Administratie en beheer € 116.000,00
Inventaris, apparatuur € 666.200,00
Afschrijvingen € 85.000,00
Overige instellingslasten € 271.400,00
Materiele lasten totaal € 1.570.200,00
Totale lasten € 8.377.386,00
Resultaat Materieel € 27.012,00
Resultaat Personeel € 301.301,00
Resultaat Financieel € 2.000,00
Totaal exploitatieresultaat € 330.313,00
Bijlage 2. IDU-gegevens leerlingen 2016-2017 naar 2017-2018
Aantal van H2 H3 H4 H5 M2 M3 M4 V2 V2T V3 V3T V4 V4T V5 V5T V6 V6T Uit
19 Instroom 0 5 4 1 2 2 2 0 3
51 MH1 11 35 4
70 HV1 42 2 23 3
22 V1 1 21 0
45 br-kl-tto 1 44 0
88 H2 2 79 7 0
70 H3 4 60 3 3
108 H4 10 95 3
97 H5 1 7 89
66 M2 1 61 4
58 M3 1 54 3
66 M4 15 51
44 V2 4 40 0
51 V2T 1 2 1 47 0
42 V3 9 33 0
29 V3T 2 6 20 1 0
47 V4 1 2 3 41 0
18 V4T 17 1
71 V5 3 2 66 0
21 V5T 1 19 1
49 V6 49
16 V6T 16
Bijlage 3. Onderwijsresultatenmodel
Onderbouwsnelheid
2014-2015 97,57
2015-2016 97,71
2016-2017 96,98
Gemiddelde 3 jaar 97,42
Norm 95,37
Resultaat Boven norm
Onderwijspositie leerjaar 3 ten opzichte van advies
2014-2015 25,36
2015-2016 6,84
2016-2017 7,10
Gemiddelde 3 jaar 13,57
Norm -0,55
Resultaat Boven norm
Bovenbouwsucces Mavo Havo Vwo
2014-2015 95,90 82,17 85,51
2015-2016 97,48 87,11 91,13
2016-2017 95,97 89,05 89,58
Gemiddelde 3 jaar 96,44 85,98 88,75
Norm 86,83 79,79 81,83
Resultaat Boven norm Boven norm Boven norm
Cijfers CE Mavo Havo Vwo
2014-2015 6,75 6,53 6,47
2015-2016 6,45 6,60 6,49
2016-2017 6,71 6,43 6,52
Gemiddelde 3 jaar 6,65 6,53 6,49
Norm 6,19 6,27 6,30
Resultaat Boven norm Boven norm Boven norm
Slagingspercentages Schooljaar
2014-2015
Schooljaar
2015-2016
Schooljaar
2016-2017
Geslaagd vwo 93% 88% 92%
Geslaagd havo 92% 95% 93%
Geslaagd mavo 97% 98% 97%
Pagina 27 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017
Pagina 29 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017
Bijlage 4. Toekomstparagraaf
2018 2019 2020 2021
Stand 31-12
Personele bezetting FTE 81,8 79,9 77,6 77,6
Management / Directie 5,5 5 4,5 4,5
Onderwijzend personeel 61,5 59,9 58,6 58,6
Overige medewerkers 15,2 15 14,5 14,5
Bekostiging leerling 1160 1113 1083 1076
Balans
Activa
Vaste activa
Immateriële VA - - - -
Materiele VA € 590.103,00 € 590.103,00 € 590.103,00 € 590.103,00
Financiële VA - - - -
Totaal vaste activa € 590.103,00 € 590.103,00 € 590.103,00 € 590.103,00
Vlottende activa € 1.694.096,00 € 1.694.096,00 € 1.694.096,00 € 1.694.096,00
Totaal activa € 2.284.199,00 € 2.284.199,00 € 2.284.199,00 € 2.284.199,00
Passiva - - - -
Eigen vermogen
Algemene reserve (ultimo) € 933.288,00 € 1.090.598,00 € 1.078.739,00 € 1.032,963,00
Bestemmingsreserve publiek € 284.383,00 € 271.294,00 € 245.638,00 € 236.572,00
Bestemmingsreserve privaat - - - -
Voorzieningen € 500.685,00 € 543.591,00 € 552.497,00 € 606.210,00
Langlopende schulden - - - -
Kortlopende schulden € 565.843,00 € 378.716,00 € 407.325,00 € 408.454,00
Totaal Passiva € 2.284.199,00 € 2.284.199,00 € 2.284.199,00 € 2.284.199,00
Raming van Baten en Lasten
Baten
Rijksbijdrage € 8.174.599,00 € 7.863.995,00 € 7.657.062,00 € 7.613.044,00
Overige overheidsbijdr. en subs.
Overige baten € 471.100,00 € 448.850,00 € 439.850,00 € 437.100,00
Totaal baten € 8.645.699,00 € 8.312.845,00 € 8.096.912,00 € 8.050.144,00
Lasten
Personeelslasten € 6.815.586,00 € 6.670.424,00 € 6.641.727,00 € 6.684.154,00
Afschrijvingen € 85.000,00 € 85.000,00 € 85.000,00 € 85.000,00
Huisvestingslasten € 431.600,00 € 423.500,00 € 423.500,00 € 423.500,00
Overige lasten € 985.200 € 991.700,00 € 986.200,00 € 979.200,00
Totaal lasten € 8.317.368,00 € 8.170.624,00 € 8.151.427,00 € 8.171.854,00
Saldo Baten en Lasten € 328.313,00 € 142.221,00 € -39.515,00 € -40.710,00
Saldo financiële bedrijfsv. € 2.000,00 € 2.000,00 € 2.000,00 € 2.000,00
Saldo buitengewone bat/las € 0 € 0 € 0 € 0
Totaal resultaat € 330.313,00 € 144.221,00 € -37.515,00 € -38.710,00
In totaal (incl. baten en lasten) - - - -
Pagina 30 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017
Ontwikkelingen leerlingen
De school zal naar verwachting de komende jaren krimpen wat betreft
leerlingenaantal. Na de voor de school hoge aanmeldingen in 2010 en 2011 is
daarna is een dalende trend zichtbaar, maar wel met een grillig beeld. In 2015 was
het aantal aanmeldingen onverwacht hoog (241), in 2016 onverwacht laag (188), in
2017 weer heel positief (233) en in 2018 weer laag maar conform prognose (185).
Met dit wisselende beeld, het feit dat de populatie de komende jaren verder zal
krimpen en de verplaatsing van een concurrerende school naar een plaats
dichterbij betekent dat de school zicht moet voorbereiden zijn op verdere daling in
de toekomst.
Om dit beeld zoveel als mogelijk te beperken, wordt gewerkt aan de profilering van
de school. Dit om naast een krachtige vertaling van de visie van de school ook de
aantrekkingskracht van de school te vergroten.
Ontwikkelingen personeel
De teruggang van de leerlingen kan voor het schooljaar 2018-2019 nog
opgevangen worden met de flexibele schil. Na dat schooljaar 2018-2019 is die
flexibele schil ‘opgebruikt’. Om voorbereid te zijn op de verdere daling en de
consequenties daarvan voor de formatie wordt gewerkt aan een mobiliteitsplan.
Balans
De financieringsstructuur zal nauwelijks veranderen. De komende jaren wordt
gewerkt aan verdere geleidelijke opbouw van het eigen vermogen. Er wordt geen
vreemd vermogen aangetrokken, de duurzaamheidslening (revolverend krediet)
van de gemeente ten bedrage van oorspronkelijk € 50.000,- is in 2017 volledig
afgelost. De voorzieningen en bestemmingsreserves zijn goed op orde en zullen
de komende jaren niet wezenlijk veranderen.
Baten en lasten
De meerjarenraming is op basis van de meest actuele cijfers opgesteld. Hierbij is
rekening gehouden informatie over de bekostiging en de leerlingenprognose. Aan
de kostenkant is een schatting gemaakt op basis van ervaringscijfers. Ook zijn bij
‘Personeel’ alle per 1 januari 2018 bekende aanpassingen van de bekostiging en
loonkosten verwerkt. Er vallen voor de komende jaren geen incidentele baten of
lasten te verwachten.
Op huisvestingsgebied zijn er geen bijzonderheden te verwachten in deze
rapportageperiode. De meerjarenonderhoudsvoorziening is op orde en hieraan ligt
een onderbouwing ten grondslag.
Toezicht RvT
De RvT ontvangt voorafgaand aan nagenoeg iedere bijeenkomst met het CvB een
overzicht van de uitputting van de begroting en een restprognose. Indien daar
aanleiding voor is, wordt dit onderdeel geagendeerd en besproken. Daarnaast
wordt de begroting en meerjarenbegroting voorgelegd.
Risicobeheersing
De school maakt periodiek een risicoanalyse met als doel toekomstige risico’s in
kaart te brengen, beleid te ontwikkelen om deze risico’s te beperken en om deze te
Pagina 31 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017
kwantificeren. Daarnaast zijn er beheersmaatregelen getroffen om risico’s te
beperken. Medewerkers worden gestimuleerd risico’s te signaleren en te melden.
Het CvB is tevens directie van de school. Dit maakt de afstand tussen beleid en
uitvoering klein en geeft meer zicht op de zaken die zich afspelen in de organisatie.
Er worden periodiek financiële rapportages gemaakt, deze rapportages worden
besproken met de RvT.
Pagina 32 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017
Bijlage 5. Risicoanalyse
Risico Beleid Kans Risico Risico x Kans
Tweetalig onderwijs
(1) Geen
belangstelling
Notitie tto/ projectplan 0% € 100.000,- € 0,-
Leerlingenaantal
(fluctuatie,
bijbehorende
flexibiliteit personeel)
Notitie kwaliteitszorg DC
Managementinformatie mbt
populatie/aanmeldingen
Leerling prognoses
Aantrekkelijkheid van school
Personeelsbeleid
60% € 300.000,- € 180.000,-
Gebouw
(verantwoordelijkheid
instandhouding)
Meerjarenonderhoudsplan 20% € 200.000,- € 40.000,-
Overheid /
bekostiging
(relatie bekostiging
vs. Verplichtingen)
Volgen en anticiperen
Er lijkt rust
Nieuw bekostigingsstelsel
leidt tot hogere bekostiging
40% € 200.000,- € 80.000,-
Gratis
schoolboeken
(terugloop
bekostiging)
Leermiddelenbeleid
Kleine frictiereserve
0% € 100.000,- € 0,-
Bekwaam personeel Notitie IPB op DC
Kwalitatieve invulling
begeleiding
50% € 50.000,- € 25.000,-
Vergrijzing
personeel
IPB 70% € 100.000,- € 70.000,-
Ziekteverzuim/WIA
(2)
Ziekteverzuimbeleid
Notitie IPB
Aanleggen
bestemmingsreserve
30% € 150.000,- € 45.000,-
Wachtgeld
(eigen risicodrager
25%)
(Meerjaren)formatiebeleid
IPB
50% € 30.000,- € 15.000,-
Afscheidsregeling Notitie IPB 50% € 100.000,- € 50.000,-
Zorgstructuur
(toename druk a.g.v.
Passend Onderwijs)
Budgetteren zorgaanbod
Notitie zorgstructuur DC
Actieve rol in SWV
50% € 80.000,- € 40.000,-
Financieel
management
(onvoldoende
managen van de
financiële risico’s,
mismanagement)
Plan- & Controlcyclus
Handboek financiële adm.
Handboek adm. organisatie
Treasurystatuut
Meerjareninvestering-
overzicht
(Meerjaren)begroting
Parafenoverzicht
20% € 250.000,- € 50.000,-
Kwaliteitskaart
(slechte opbrengsten)
Sectiebeleid
Notitie IPB
Kwaliteitszorg
? ? ?
Calamiteit
(imago- en
bedrijfsschade)
Arbo en veiligheid ? ? ?
Onvoorzien ? ? ? € 50.000,-
Benodigd
Eigen
Vermogen
€ 655.000,-
Pagina 33 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017
Toelichting risicoanalyse
Het is belangrijk dat een schoolbestuur beschikt over een algemene reserve voor
het opvangen van risico’s. Deze reserve moet niet te klein zijn, want risico’s
moeten kunnen worden opgevangen. Maar ook niet te groot, omdat dan geld blijft
liggen dat aan het onderwijsproces ten goede kan komen. Daarom is het nuttig om
een risico-inventarisatie voor de school te maken, om daarmee het risicoprofiel
vast te stellen en een inschatting te maken van de benodigde algemene reserve.
Als risico’s in beeld gebracht zijn, is het vervolgens mogelijk na te denken over de
beheersmaatregelen, waarmee risico’s worden verkleind.
Getracht is de risico’s in beeld te brengen en het risico en de kans te kwantificeren.
De keuzes die daarbij gemaakt worden, zijn niet wetenschappelijk onderbouwd,
maar gemaakt op basis van ervaring en kennis. Uiteraard is hier discussie over
mogelijk en kan de analyse waar nodig bijgesteld worden. Van ieder risicoaspect is
nagegaan wat de school doet of moet doen aan het beleid, om de kans op het
risico te verkleinen.
Zeker kleinere risico’s kunnen binnen de meerjarenbegroting van een school of
schoolbestuur opgevangen worden. De mate waarin dit kan, hangt af van het soort
risico en van de flexibiliteit van de meerjarenbegroting. Naarmate het gemakkelijker
is om ruimte te creëren binnen de meerjarenbegroting, is een minder grote
risicobuffer nodig. Dit gegeven onderstreept nogmaals het belang van een
meerjarenbegroting.
Opmerkingen
Inschatten van kans en risico is sowieso lastig, maar bij de risico’s brand en
calamiteit is dit bewust niet ingevuld omdat een heel spectrum aan gevolgen
denkbaar is.
Jaarrekening 2017
Dorenweerd College
Financiële kengetallen
Financiële kengetallen
2017 2016
kengetal definitie
Solvabiliteit 1 (eigen vermogen / totaal vermogen) 40% 35%
Solvabiliteit 2 (eigen vermogen + voorzieningen) / totaal vermogen) 60% 57%
Liquiditeit (current ratio) (vlottende activa + liquide middelen) / kort vreemd vermogen 1,90 1,75
Liquiditeit (quick ratio) (vlottende activa + liquide middelen - voorraden) / kort vreemd vermogen 1,90 1,75
Rentabiliteit (%) (nettoresultaat / totaal baten) 1,36% 1,77%
Kapitalisatiefactor Totaal kapitaal minus boekwaarde gebouwen en terreinen 0,26 0,25
Totale baten inclusief financiële baten
Weerstandsvermogen (eigen vermogen / totale baten) 10,54 9,24
Weerstandsvermogen excl. MvA Eigen vermogen minus materiële vaste activa 4,15 2,79
rijksbijdragen
35
Balans na resultaatbestemming
EUR EUR EUR EUR
1 Activa
Vaste activa
1.2 Materiële vaste activa 555.692 552.216
Totaal vaste activa 555.692 552.216
Vlottende activa
1.5 Vorderingen 22.348 31.370
1.7 Liquide middelen 1.671.738 1.616.157
Totaal vlottende activa 1.694.086 1.647.527
Totaal activa 2.249.778 2.199.743
2 Passiva
2.1 Eigen vermogen 889.477 774.642
2.2 Voorzieningen 467.294 472.041
2.3 Langlopende schulden 0 10.000
2.4 Kortlopende schulden 893.007 943.060
Totaal passiva 2.249.778 2.199.743
31-12-2017 31-12-2016
36
Staat van baten en lasten
Realisatie Begroot Realisatie
2017 2017 2016
EUR EUR EUR
3 Baten
3.1 Rijksbijdragen 8.043.071 7.902.000 7.975.802
3.5 Overige baten 393.492 374.300 409.046
Totaal baten 8.436.563 8.276.300 8.384.848
4 Lasten
4.1 Personeelslasten 6.740.555 6.625.000 6.688.461
4.2 Afschrijvingen 104.251 85.000 89.981
4.3 Huisvestingslasten 381.541 383.600 399.124
4.4 Overige lasten 1.092.543 1.082.200 1.057.404
8.318.890 8.175.800 8.234.970
Saldo baten en lasten 117.673 100.500 149.878
5 Financiële baten en lasten -2.838 4.000 -1.090
Resultaat 114.835 104.500 148.788
Totaal resultaat 114.835 104.500 148.788
37
Kasstroomoverzicht
EUR EUR EUR EUR
Kasstroom uit operationele activiteiten
Saldo baten en lasten 117.673 149.878
Aanpassing voor:
Afschrijvingen 104.250 89.981
Mutaties voorzieningen -4.747 109.357
Verandering in vlottende middelen:
Vorderingen (-/-) 9.022 -8.993
Schulden -50.053 128.162
Totaal kasstroom uit bedrijfsoperaties 176.145 468.385
Ontvangen interest 53 1.853
Betaalde interest (-/-) -2.891 -2.943
-2.838 -1.090
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 173.307 467.295
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Investeringen in MVA (-/-) -107.726 -90.770
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -107.726 -90.770
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Afl ossing langlopende schulden -10.000 -10000
Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten -10.000 -10.000
Mutatie liquide middelen 55.581 366.525
2017 2016
38
Grondslagen voor waardering van activa, passiva en resultaatbepaling
Algemeen
Activiteiten van het bevoegd gezag
In deze jaarrekening zijn de activiteiten van de Dorenweerd College en
van de onder deze rechtspersoon vallende school (zie gegevens rechtspersoon) verantwoord.
Grondslagen voor de jaarrekening
De in de jaarrekening opgenomen bedragen luiden in hele euro's.
Vergelijkende cijfers
Vergelijking met voorgaand jaar
De grondslagen voor waardering van activa, passiva en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten
opzichte van voorgaand jaar, met uitzondering van het volgende: voorziening jubilea, wijziging schattingswijze.
Deze schattingswijze wordt verder toegelicht bij de voorziening jubilea.
Materiële vaste activa
Onderstaand worden de afschrijvingstermijnen per categorie weergegeven.
Tevens zijn de activeringsgrenzen vermeld.
Categorie afschrijvings- afschrijvings- activerings-
termijn percentage grens
in maanden per jaar in €
Gebouwen 480 2,50 500
ICT (4 jaar) 48 25,00 500
ICT (5 jaar) 60 20,00 500
Inventaris en Apparatuur (5 jaar) 60 5,00 500
Inventaris en Apparatuur (10 jaar) 120 10,00 500
Machines en Installaties 240 5,00 500
Meubilair 240 5,00 500
De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de bepalingen opgenomen in de Ministeriële Richtlijn jaarverslaggeving
onderwijs. Hierbij wordt aansluiting gezocht bij de bepalingen van Boek2 titel 9 van het Burgerlijk Wetboek en de Richtlijnen
voor de jaarverslaggeving waaronder Richtlijn 660 Onderwijsinstellingen.
Aan de bestemmingsreserves ligt een plan ten grondslag waarin is opgenomen welke uitgaven ten laste van de reserve
komen, een inschatting van het totaal van de uitgaven en een inschatting in welk jaar de uitgaven zullen worden gedaan.
Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor
zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van
het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.
Voor zover van toepassing zijn ter vergelijking de realisatiecijfers opgenomen van het voorgaandejaar, alsmede de cijfers van
de meest recente, vastgestelde versie van de begroting van het verantwoordingsjaar.
De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en
indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte
economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend
met een eventuele restwaarde.
39
Vlottende activa
Vorderingen
Liquide middelen
Eigen vermogenHet eigen vermogen bestaat uit de algemene reserve(s) en bestemmingsreserve(s) en/of -fonds(en).
Algemene reserve
De algemene reserve betreft een buffer ter waarborging van de continuïteit van het bevoegd gezag en
wordt opgebouwd uit resultaatbestemming van overschotten welke ontstaan uit het verschil tussen de
toegerekende baten en werkelijk gemaakte lasten. In geval van een tekort wordt dit resultaat ten laste van
de algemene reserve gebracht.
Reserves worden geacht uit publieke middelen te zijn opgebouwd ten zij expliciet anders is vermeld in de
toelichting op de balans.
Bestemmingsreserve
Bestemmingsreserves worden gevormd met als doel deze in de toekomst aan te wenden voor een specifiek
doel, bestemmingsreserves zijn gevormd op basis van een besluit van het bevoegd gezag. Aan de
bestemmingsreserves ligt een plan ten grondslag waarin is opgenomen welke uitgaven ten laste van de
reserve komen, een inschatting van het totaal van de uitgaven en een inschatting in welk jaar de uitgaven
zullen worden gedaan.
Bestemmingsreserve BAPO
Deze bestemmingsreserve Bapo betreft de vrijgevallen voorziening Bapo welke bestemd is om de kosten van niet
opgenomen Bapo-rechten uit het verleden te betalen. De reserve Bapo is berekend volgens de bepalingen
in de RJ 271. De reserve is berekend op basis van contante waarde van toekomstige beslissingen.
Bestemmingsreserve leermiddelen
De bestemmingsreserve leermiddelen is gevormd om in de komende jaren extra aan digitalisering uit te kunnen geven.
Het hiervoor beschikbare bedrag is € 34.411,-.
Bestemmingsreserve TTO
Bestemmingsreserve verzuimrisico
De vorderingen en overlopende activa worden bij de eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens
gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale
waarde.
De vorderingen en overlopende activa hebben een looptijd korter dan een jaar, tenzij dit bij de toelichting op de balans anders
is aangegeven.
Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen
worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.
Liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Liquide middelen die niet ter directe beschikking staan worden
verwerkt onder de vorderingen. Liquide middelen die gedurende langer dan 12 maanden niet ter directe beschikking staan,
worden verwerkt onder de financiële vaste activa.
De bestemmingsreserve TTO (TweeTalig Onderwijs) is gevormd vanwege het feit dat de uitgaven van de gelden die door
ouders betaald worden voor een deel pas in latere leerjaren aangewend worden.
In 2014 is voor het laatst gekozen het verzuimrisico elders te verzekeren. Na een analyse is eind 2014 besloten om met
ingang van 2015 eigen risicodrager te worden.
Om schommelingen op te vangen wordt een bestemmingsreserve opgebouwd van in totaal € 225.000,-. Vanuit het resultaat
van 2017 wordt € 37.000,- toegevoegd aan deze bestemmingsreserve.
40
Voorzieningen
Algemeen
Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de
balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en
waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten.
De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn
om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de
nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te
wikkelen, tenzij anders vermeld.
Wanneer de verwachting is dat een derde de verplichtingen vergoedt, en wanneer het waarschijnlijk is
dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting, dan wordt deze
vergoeding als een actief in de balans opgenomen.
Voorzieningen worden onderscheiden naar aard en doel.
Toevoegingen aan de voorzieningen vinden plaats door dotaties ten laste van de staat van baten en
lasten. De onttrekkingen vinden rechtstreeks plaats ten laste van de betreffende voorziening.
Voorziening groot onderhoud
De voorziening voor de gelijkmatige verdeling van onderhoudslasten gebouwen wordt bepaald op basis van de
te verwachten kosten over een reeks van jaren op basis van een onderhoudsplan. De voorziening wordt lineair opgebouwd.
Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van de voorziening gebracht.
Voorziening persoonlijk budget
Voor op de balansdatum blijkende verplichtingen uit hoofde van gespaarde uren persoonlijk budget is een voorziening
gevormd.
Voorziening Uitkeringskosten
De voorziening betreft een de verplichting uit hoofde van individuele ww-rechten van oud medewerkers.
Op 31 december bedroeg deze voorziening € 57.173,-.
Voorziening jubilea
In 2017 is een schattingswijziging doorgevoerd t.o.v. 2016. Deze wijzigingen resulteert tot een voorziening van € 64.846,-
welke bij gelijkblijvende percentages in 2017 € 55.291,- zou hebben bedragen.
De schattingswijzigingen zijn doorgevoerd in onderstaande leeftijdscategorieën;
2016 2017
20-25 jaar 40% 50%
25-30 jaar 50% 60%
30-35 jaar 50% 70%
35-40 jaar 40% 80%
Voorziening spaarverlof
Een aantal collega's maakt gebruik van het sparen van uren conform de regeling uit de CAO. Deze mogelijkheid
leidt in de toekomst tot kosten ter vervanging van op te nemen verlof. Aan deze voorziening
ligt een onderbouwing ten grondslag.
Langlopende schulden
Langlopende schulden worden bij de eerste waardering gewaardeerd tegen reële waarde. Schulden
worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. De reeële waarde
en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde van de schuld.
Op basis van Richtlijn 271 van de Raad van de Jaarverslaggeving is een voorziening opgenomen voor verplichtingen uit
hoofde van toekomstige uitkeringen bij ambtsjubilea van personeelsleden
De voorziening is opgenomen tegen contante waarde van de toekomstige uitbetalingen en is afhankelijk van de ingeschatte
blijfkans, gemiddelde salarisstijging en disconteringsvoet. De werkelijke jubilea-uitkeringen worden ten laste van deze
voorziening gebracht.
41
Kortlopende schulden
De overlopende passiva betreffen de vooruitontvangen bedragen die aan opvolgende perioden worden
toegerekend en/of nog te betalen bedragen, voor zover ze niet onder de andere kortlopende schulden
zijn te plaatsen.
Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde.
Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. De reële waarde
en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde van de schuld.
Baten en lasten
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten over het verslagjaar, met
inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen.
Rijksbijdragen
Overige overheidsbijdragen
Overige baten
Personeelsbeloningen
Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de staat
van baten en lasten voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers.
De Dorenweerd college heeft de toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor komen medewerkers in aanmerking die
op de pensioengerechtigde leeftijd recht hebben op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon
berekend over de jaren dat de medewerker pensioen heeft opgebouwd.
Aan het ABP worden premies betaald waarvan een deel door werkgever en een deel door werknemer wordt betaald.
De pensioenrechten worden jaarlijks geindexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds dit
toelaat. De actuele dekkingsgraad van het ABP is in 2017 gestegen van 96,75% naar 104,4%.
Er bestaat geen aanvullende verplichting tot het voldoen van aanvullende bedragen in het geval van een tekort bij het ABP,
anders dan het effect van hogere premies. Daarom zijn alleen de verschuldigde premies tot het einde van het
boekjaar verantwoord in de jaarrekening.
Afschrijvingen op materiële vaste activa
Materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte
toekomstige gebruiksduur van het actief.
Indien een schattingswijziging plaatsvindt van de economische levensduur, dan worden de toekomstige
afschrijvingen aangepast.
Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de overige baten.
Huisvestingslasten
Onder huisvestingslasten worden de uitgaven voor huisvesting opgenomen. De lasten worden toegerekend
aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben.
Financiële baten en lasten
Rentebaten en rentelasten
Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet
van de betreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met
de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen.
Onder de overige overheidsbijdragen worden de vergoedingen opgenomen verstrekt door gemeente, provincie ofandere
overheidsinstellingen. De overige overheidsbijdragen worden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben.
Onder de overige baten worden de vergoedingen opgenomen die niet verstrekt zijn door het Ministerie van OCW/EZ,
gemeenten, provincie of andere overheidsinstellingen. De overige baten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze
betrekking hebben.
Onder de Rijksbijdragen OCW/EZ worden de vergoedingen voor de exploitatie opgenomen verstrekt door het Ministerie
OCW/EZ. Tevens worden hier verantwoord de door het samenwerkingsverband ontvangen doorbetalingen van de
Rijksbijdrage.
42
Toelichting kasstroomoverzicht
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Bij deze methode wordt het nettoresultaat
aangepast voor posten van de winst-en-verliesrekening die geen invloed hebben op ontvangsten en uitgaven in het
verslagjaar, mutaties in de balansposten en posten van de winst-en-verliesrekening waarvan de ontvangsten en
uitgaven niet worden beschouwd als behorende tot de operationele activiteiten.
De liquiditeitspositie in het kasstroomoverzicht bestaat uit liquide middelen onder aftrek van gerealiseerde bankkredieten.
In het kasstroomoverzicht wordt onderscheid gemaakt tussen operationele, investerings- en financieringsactiviteiten.
De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen en vlottende effecten. Effecten worden als liquide
gezien indien deze als vlottend actief worden verantwoord.
Transacties waarbij geen ruil van geldmiddelen plaatsvindt, waaronder financial leasing, worden niet in kasstroomoverzicht
opgenomen. De betaling van leasetermijnen is opgenomen onder de operationele activiteiten.
Overige toelichting
Informatie omtrent rechtspersoon:
Naam: Stichting Dorenweerd College
Zetel: Doorwerth
KvK: 41050908
43
Vaste activaAanschaf Afschrijving Boek- Inves- Aanschaf Afschrijv. Afschrij- Aanschaf Afschrijving Boek-
prijs cumulatief waarde teringen desinves- desinves- vingen prijs cumulatief waarde
1-1-2017 1-1-2017 1-1-2017 teringen teringen 31-12-2017 31-12-2017 31-12-2017
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
1.2 Materiële vaste activa
1.2.1 Gebouwen en terreinen 87.632 11.885 75.747 0 0 0 2.191 87.632 14.076 73.556
1.2.2 Inventaris en apparatuur 1.627.252 1.150.784 476.468 107.726 0 0 102.059 1.734.979 1.252.843 482.136
Materiële vaste activa 1.714.884 1.162.668 552.216 107.726 0 0 104.251 1.822.611 1.266.919 555.692
44
Vorderingen
31-12-2017 31-12-2016
EUR EUR
1.5 Vorderingen
1.5.7 Overige vorderingen 5.050 2.963
1.5.8 Overlopende activa 17.298 28.407
Vorderingen 22.348 31.370
Nog te ontvangen bedragen 53 1.110
Fietsplan 4.997 1.853
1.5.7 Overige vorderingen 5.050 2.963
1.5.8.2 Verstrekte voorschott en 1.733 4.348
1.5.8.3 Transitorische posten 15.565 24.059
1.5.8 Overlopende activa 17.298 28.407
45
Effecten & liquide middelen
31-12-2017 31-12-2016
EUR EUR
1.7 Liquide middelen
1.7.1 Kasmiddelen 1.002 1.261
1.7.2 Tegoeden op bank- en girorekeningen 1.322.679 1.614.896
1.7.4 Schatkistbankieren 348.057 0
Liquide middelen 1.671.738 1.616.157
ABN-AMRO 57.54.27.698 Betaalrekening bestuur -520 0
Rabo spaarrekening 3283.305.471 1.273.596 1.501.743
Rabobank 3850.76.584 549 12.730
ABN-AMRO 5755.44.600 inzake Ouderbijdrage 12.567 74.461
ABN-AMRO 5755.74.747 inzake Leerlingver. 4.918 3.356
ABN-AMRO 5755.78.718 inzake Ouderraad 31.453 22.490
Bank 116 116
1.322.679 1.614.896
46
Eigen vermogen
Stand per Resultaat Overige Stand per
1-1-2017 mutaties 31-12-2017
EUR EUR EUR EUR
2.1 Eigen Vermogen
2.1.1 Algemene reserve 477.026 76.776 553.802
2.1.2 Bestemmingsreserve (publiek) 297.616 38.059 335.675
Eigen vermogen 774.642 114.835 0 889.477
Bestemmingsreserve Leermiddelen 34.411 34.411
Bestemmingsreserve TTO 20.664 20.664
Bestemmingsreserve BAPO 54.541 1.059 55.600
Bestemmingsreserve Verzuimrisico 188.000 37.000 225.000
2.1.2 Bestemmingsreserve (publiek) 297.616 38.059 0 335.675
Het voorstel van de resultaatbestemming is als volgt:
Toegevoegd aan de algemene reserve 76.776
Toegevoegd aan Bestemmingsreserve Verzuimrisico 37.000
Toegevoegd aan Bestemmingsreserve BAPO 1.059
Resultaat 2017 114.835
47
Voorzieningen
Stand per Dotaties Onttrek- Vrijval Rente Stand Kort- Lang-
1-1-2017 kingen mutatie 31-12-2017 lopend lopend
(bij contante deel < deel >
waarde) 1 jaar 1 jaar
2.2 Voorzieningen
2.2.1 Personeelsvoorzieningen 309.511 82.194 -89.262 0 302.443 23.101 279.342
2.2.3 Voorziening groot onderhoud 162.530 86.108 -83.787 0 164.851 37.984 126.867
Voorzieningen 472.041 168.302 -173.049 0 0 467.294 61.085 406.209
Uitsplitsing:
22100 Voorziening jubilea 54.062 27.881 -17.097 64.846 4.492 60.354
22101 Voorziening spaarverlof 144.554 26.666 -30.790 140.430 0 140.430
22190 Voorziening uitkeringsgerechtigden 69.559 27.647 -40.033 57.173 18.609 38.564
22190 Voorziening persoonlijk budget 41.336 -1.342 39.994 0 39.994
2.2.1 Personeelsvoorzieningen 309.511 82.194 -89.262 0 0 302.443 23.101 279.342
Stand per Aangegane Aflos- Stand per Looptijd Looptijd Rentevoet
1-1-2017 leningen singen 31-12-2017 >1 jaar >5 jaar
2.3 Langlopende schulden
2.3.5 Overige langlopende schulden 10.000 0 10.000 0 0
Langlopende schulden 10.000 0 10.000 0 0 0 0
48
Kortlopende schulden
31-12-2017 31-12-2016
EUR EUR
2.4 Kortlopende schulden
2.4.3 Crediteuren 39.736 88.080
2.4.7 Belastingen en premies sociale verzekeringen 304.613 311.603
2.4.8 Schulden ter zake van pensioenen 84.425 69.475
2.4.9 Overige kortlopende schulden 3.885 1.873
2.4.10 Overlopende passiva 460.348 472.029
Kortlopende schulden 893.007 943.060
Uitsplitsing:
2.4.7.3 Premies sociale verzekeringen 304.613 311.603
Belastingen en premies sociale verzekeringen 304.613 311.603
2.4.10.4 Vooruitontvangen termijnen 119.478 97.631
2.4.10.5 Vakantiegeld en -dagen 220.984 210.025
2.4.10.8 Transitorische posten 119.886 164.373
2.4.10 Overlopende passiva 460.348 472.029
49
G2 Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule
(Regeling ROS art.13, lid 2 sub b en EL&I regelingen betrekking hebbend op de EL&I subsidies)
G2-A Afl opend per ultimo verslagjaar
Omschrijving Bedrag Ontvangen Totale Te verreke-
Kenmerk Datum van de t/m kosten nen ultimo
toewijzing verslagjaar verslagjaar
EUR EUR EUR EUR
Lerarenbeurs VO-855189 23-10-2017 -1.029 -1.029 -1.029 0
Lerarenbeurs VO-851953 21-9-2017 42.174 42.174 42.174 0
Totaal 41.146 41.146 41.146 0
G2-B Doorlopend tot in een volgend verslagjaar
Omschrijving Bedrag Saldo Ontvangen Lasten in Totale Saldo nog
Kenmerk Datum van de 1-1-2017 t/m verslagjaar kosten te besteden
toewijzing verslagjaar 31-12-2017 ultimo
verslagjaar
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Totaal 0 0 0 0 0 0
Toewijzing
Toewijzing
50
Niet uit de balans blijkende verplichtingen
Contract a/s WORKS Outsourcing B.V.
De stichting is een contract aangegaan met a/s WORKS Outsourcing B.V. voor de personeels- en
en financiele administratie. Het contract heeft een looptijd van 01-01-2018 t/m 31-12-2020.
De verplichting bedraagt € 44.663,- per jaar. Hiervan wordt € 18.418,- door leverancier AFAS en € 4.211,-
door leverancier ProActive rechtstreeks aan Dorenweerd College gefactureerd.
Schoonmaakbedrijf Asito
De stichting heeft met Asito een contract afgesloten met een looptijd 01-09-2017 t/m 31-08-2019, met
de mogelijkheid tot twee optiejaren. De verplichting bedraagt € 109.773,- per jaar.
Contract Ricoh
De stichting heeft met Ricoh een contract afgesloten met een looptijd 01-12-2017 t/m 30-11-2022, met
een contractwaarde van € 13.024,- per jaar.
Vordering op het ministerie van OCW
Per 01 januari 2006 is het bekostigingsstelsel voor het VO vereenvoudigd. Deze vereenvoudiging
houdt in dat vanaf 01 januari 2006 de bekostiging niet meer op schooljaarbasis, maar op kalenderjaar
plaatsvindt. Op basis van artikel 5 van de regeling "Onvoorziene gevallen bij invoering vereenvoudiging
bekostiging voortgezet onderwijs" (Kenmerk: WJZ-2005/54063802) is het toegestaan een vordering op
te nemen op het ministerie van OCW. Deze vordering betreft maximaal 7,5% van de personele lumpsum
van het boekjaar. Deze vordering kan pas worden geïnd bij discontinuïteit c.q. opheffing van de
onderwijsinstelling. Er is derhalve sprake van een voorwaardelijke vordering. Aangezien Dorenweerd
College uitgaat van een "going concern" is deze vordering niet opgenomen op de balans van de
stichting, maar opgenomen onder de niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen.
De voorwaardelijke vordering op het ministerie van OCW heeft ultimo 2017 een waarde van € 481.016,-.
51
Rijksbijdragen
Realisatie Begroot Realisatie
2017 2017 2016
EUR EUR EUR
3.1 Rijksbijdragen
3.1.1 Rijksbijdragen OCW/EZ 7.638.059 7.511.500 7.640.150
3.1.2 Overige subsidies OCW/EZ 371.042 365.500 310.356
3.1.3.3 Ontvangen doorbetalingen Rijksbijdrage SWV 33.970 25.000 25.296
Rijksbijdragen 8.043.071 7.902.000 7.975.802
Uitsplitsing:
Personele bekostiging regulier 6.413.562 6.308.500 6.397.950
Materiële instandhouding regulier 865.776 850.000 878.854
Leerlinggebonden financiering materieel 358.721 353.000 363.346
3.1.1 Rijksbijdragen OCW/EZ 7.638.059 7.511.500 7.640.150
Prestatiebox 309.960 310.500 245.752
Lerarenbeurs 41.146 35.000 46.688
Voortijdig Schoolverlaten 19.936 20.000 17.916
3.1.2 Overige subsidies OCW/EZ 371.042 365.500 310.356
Budget lichte ondersteuning 33.970 25.000 25.296
3.1.3.3 Ontvangen doorbetalingen Rijksbijdrage SWV 33.970 25.000 25.296
52
Realisatie Begroot Realisatie
2017 2017 2016
EUR EUR EUR
3.5 Overige baten
3.5.1 Verhuur 5.598 7.000 5.858
3.5.2 Detachering personeel 22.054 24.000 17.196
3.5.5 Ouderbijdragen 277.957 270.000 281.537
3.5.6 Overige 87.883 73.300 104.455
Overige baten 393.492 374.300 409.046
Uitsplitsing:
85605 Reizen en excursies 59.327 60.000 71.370
85630 Opbrengst kantine 11.945 13.300 9.757
Overig 16.611 0 23.328
3.5.6 Overige baten 87.883 73.300 104.455
Overige baten
53
Lasten
Realisatie Begroot Realisatie
2017 2017 2016
EUR EUR EUR
4.1 Personeelslasten
4.1.1 Lonen en salarissen 6.479.073 6.269.000 6.368.958
4.1.2 Overige personele lasten 264.838 271.000 321.458
4.1.3 Af: uitkeringen -3.356 85.000 -1.955
Personeelslasten 6.740.555 6.625.000 6.688.461
Uitsplitsing:
4.1.1.1 Brutolonen en salarissen 5.119.814 6.269.000 5.120.219
4.1.1.2 Sociale lasten 629.632 0 622.158
4.1.1.3 Pensioenpremies 729.627 0 626.581
Lonen en salarissen 6.479.073 6.269.000 6.368.958
4.1.2.1 Dotaties personele voorzieningen 62.444 0 91.491
4.1.2.2 Personeel niet in loondienst 49.118 100.000 102.697
4.1.2.3 Overig 153.276 171.000 127.270
Overige personele lasten 264.838 271.000 321.458
Uitsplitsing:
41221 Extern personeel 49.118 50.000 102.697
41224 Eigen bijdrage vervanging personeel 0 50.000 0
4.1.2.2 Personeel niet in loondienst 49.118 100.000 102.697
41231 Cursussen 101.382 80.000 82.111
41233 Werving personeel 3.836 3.000 133
41234 Reis en verblijf 5.987 0 5.220
41236 Bedrijfsgezondheidsdienst 12.745 13.000 11.680
41290 Overige personele lasten 29.326 40.000 28.123
Overig 0 35.000 3
4.1.2.3 Overige personele lasten 153.276 171.000 127.270
Uitsplitsing personeel naar FTE
(peildatum 31 december)
2017 2016
Directie 5,50 5,50
Onderwijzend personeel 68,84 63,00
Onderwijs ondersteunend personeel 14,38 15,00
88,72 83,50
4.2 Afschrijvingen
4.2.2 Materiële vaste activa 104.251 85.000 89.981
Afschrijvingen 104.251 85.000 89.981
Uitsplitsing:
42200 Afschrijvingslasten gebouwen 2.191 0 2.191
42225 Afschrijvingslasten inventaris en apparatuur 25.870 85.000 25.197
42230 Afschrijvingslasten machines en installaties 1.451 0 1.538
42235 Afschrijvingslasten meubilair 29.317 0 27.449
42250 Afschrijvingslasten ICT 45.422 0 33.608
4.2.2 Materiële vaste activa 104.251 85.000 89.981
54
4.3 Huisvestingslasten
4.3.1 Huur 61.460 57.000 54.173
4.3.3 Onderhoud 34.075 49.500 13.193
4.3.4 Energie en water 64.117 75.000 57.670
4.3.5 Schoonmaakkosten 115.178 117.000 107.693
4.3.6 Heffingen 6.208 7.000 8.406
4.3.7 Dotatie overige onderhoudsvoorzieningen 86.574 75.000 140.000
4.3.8 Overige 13.929 3.100 17.989
Huisvestingslasten 381.541 383.600 399.124
Uitsplitsing:
43710 Vrijval voorziening onderhoud 466 0 0
Overig 13.463 3.100 17.989
4.3.8 Overige 13.929 3.100 17.989
4.4 Overige lasten
4.4.1 Administratie en beheerslasten 181.024 159.200 185.626
4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 724.687 700.000 663.057
4.4.3 Dotatie overige voorzieningen -1.342 13.500 0
4.4.4 Overige 188.174 209.500 208.721
Overige lasten 1.092.543 1.082.200 1.057.404
Uitsplitsing:
44100 Administratiekantoor 57.002 42.000 52.575
44105 Accountant 16.335 12.000 13.446
44110 Internet en telefoonkosten 5.277 6.700 4.712
44120 Porti 7.339 6.500 6.266
44125 Kantoorbenodigdheden 4.283 4.000 3.753
44160 Public relations en marketing 51.711 50.000 69.655
44190 Overige administratielasten 39.077 38.000 35.219
4.4.1 Administratie en beheerslasten 181.024 159.200 185.626
4.4.1.1 Honorarium onderzoek jaarrekening 16.335 12.000 13.446
Accountantslasten 16.335 12.000 13.446
44200 Leermiddelen 311.311 285.000 275.154
44210 Klein inventaris 8.730 6.000 6.063
44230 Overige ICT lasten 26.071 37.000 39.422
44240 Reproductie 41.309 35.000 32.859
44290 Overige materialen 337.266 337.000 309.559
4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 724.687 700.000 663.057
44441 Abonnementen 1.264 1.000 1.482
44442 Contributies 22.766 25.000 23.864
44443 Representatie 5.709 5.000 4.174
44444 Medezeggenschap- en ouderraad 1.611 2.000 903
44452 Reizen en excursies 56.796 60.000 74.184
44471 Bijdrage aan derden 0 38.000 22.201
44489 Bijzondere lasten 310 3.000 272
44490 Overige onderwijslasten 82.240 63.000 73.280
Overig 17.478 12.500 8.361
4.4.4 Overige 188.174 209.500 208.721
55
Realisatie Begroot Realisatie
2017 2017 2016
EUR EUR EUR
5 Financiële baten en lasten
5.1 Rentebaten 53 5.000 1.853
5.5 Rentelasten (-/-) -2.891 -1.000 -2.943
Financiële baten en lasten -2.838 4.000 -1.090
Financieel
56
Verplichte Toelichting
Model E: Verbonden Partijen
Naam Juridische Statutaire Code Eigen Resultaat Art 2:403 BW Deelname Consolidatie
vorm 2017 zetel activiteiten vermogen 2017
31-12-2017
EUR EUR Ja/Nee % Ja/Nee
Samenwerkingsverband V(S)O25.06 voor Arnhem en omstreken Stichting Arnhem 94995 n.v.t. n.v.t. Nee Nee
57
WNT-verantwoording 2017 Dorenweerd
WNT Vermelding bezoldiging topfunctionarissen
bedragen x € 1 Maessen, G.J. Vasseur, T.
Functiegegevens Rector Conrector
Aanvang[3] en einde functievervulling in 2017 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12
Omvang dienstverband (in fte) 1 1
Gewezen topfunctionaris? nee nee
(Fictieve) dienstbetrekking? ja Ja
Individueel WNT-maximum 129.000 129.000
Beloning 96.496 88.035
Belastbare onkostenvergoedingen - -
Beloningen betaalbaar op termijn 16.799 13.740
Subtotaal 113.296 101.775
-/- Onverschuldigd betaald bedrag - -
Totaal bezoldiging 113.296 101.775
Gegevens 2016
Aanvang en einde functievervulling in 2016 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12
Omvang dienstverband 2016 (in fte) 1 1
Beloning 111.733 88.018
Belastbare onkostenvergoedingen - -
Beloningen betaalbaar op termijn 13.109 11.850
Totaal bezoldiging 2016 124.842 99.868
Dorst, B. van Plv. voorzitter
Schipper, A. Lid
Ingen, H.G. van Lid
Pol, M. van der Lid
Willemsen, W.L. Lid
Toet, F.M. Lid
Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de
volgende op Dorenweerd College van toepassing zijnde regelgeving:
Het bezoldigingsmaximum in 2017 voor Dorenweerd College is € 129.000 [1]. Dit geldt naar rato van de duur en/of omvang van het dienstverband.
1d. Topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.700 of minder
58
Gebeurtenissen na balansdatum
Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum geweest die nadere informatie geven over de
feitelijke situatie per balansdatum.
59
Ondertekening
College van bestuur
Dhr. G. Maessen Rector
Mw. T. Vasseur Conrector
Raad van Toezicht
Mw. B. van Dorst Plv. voorzitter
Dhr. M. van der Pol Lid
Dhr. F. Toet Lid
Dhr. W.L. Willemsen Lid
Mw. A. Schipper Lid
Datum vaststelling jaarrekening:
60
Overige gegevens
61