AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de...

63
Jaarrekening 2017 Dorenweerd College

Transcript of AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de...

Page 1: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Jaarrekening 2017 Dorenweerd College

Page 2: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Inhoudsopgave

bladzijde

Bestuursverslag 1

Jaarrekening

Financiele kengetallen 35

Balans 36

Staat van baten en lasten 37

Kasstroomoverzicht 38

Grondslagen 39

Toelichting op de balans:

Vaste activa 44

Voorraden & vorderingen 45

Effecten & liquide middelen 46

Eigen vermogen 47

Voorzieningen & langlopende schulden 48

Kortlopende schulden 49

Model G: Verantwoording van subsidies 50

Niet uit de balans blijkende verplichtingen 51

Toelichting op de staat van baten en lasten:

Rijksbijdragen 52

Overige baten 53

Lasten 54

Financieel en buitengewoon 56

Verbonden partijen 57

WNT 58

Gebeurtenissen na balansdatum 59

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders 60

Overige gegevens 61

Controleverklaring 62

Page 3: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Bestuursverslag 2017 Dorenweerd College

Page 4: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Pagina 2 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017

Inhoud Voorwoord .............................................................................................................. 4

1. Managementsamenvatting ................................................................................. 5

2. Algemene informatie .......................................................................................... 6

2.1 Juridische structuur ..................................................................................... 6

2.2. Organisatiestructuur ................................................................................... 6

2.3 Verslag Raad van Toezicht ......................................................................... 6

3. Leerlingen en personeel..................................................................................... 9

3.1 Leerlingen .................................................................................................... 9

3.2 Personeelsbeleid ......................................................................................... 9

3.3 Samenstelling personeel ........................................................................... 10

3.4 Ziekteverzuim ............................................................................................ 10

3.5 Arbeidsmobiliteit en re-integratie ............................................................... 11

3.7 Beleid beheersing uitgaven uitkering na ontslag ....................................... 11

3.8 AVG ........................................................................................................... 11

4. Onderwijs en kwaliteit ...................................................................................... 12

4.1 Strategisch Beleidsplan ............................................................................. 12

4.2 Kerntaak .................................................................................................... 13

4.3 Opbrengsten .............................................................................................. 13

4.4 Tweetalig onderwijs ................................................................................... 14

4.5 Internationalisering .................................................................................... 14

4.6 Middelen prestatiebox ............................................................................... 15

4.7 Onderwijstijd .............................................................................................. 15

4.8 Kwaliteitszorg ............................................................................................ 15

5. Dialoog en samenwerking met belanghebbenden ........................................... 16

5.1 Leerlingen .................................................................................................. 16

5.2 Ouders ....................................................................................................... 16

5.3 Basisonderwijs ........................................................................................... 17

5.4 Gemeente .................................................................................................. 17

5.5 Samenwerkingsverband Passend Onderwijs ............................................ 18

5.6 Vensters voor Verantwoording .................................................................. 18

6. Huisvesting ....................................................................................................... 19

6.1 Gebouw en faciliteiten ............................................................................... 19

7. Financiën .......................................................................................................... 20

7.1 Planning & control ..................................................................................... 20

7.2 Resultaat en bestemming resultaat ........................................................... 20

7.3 Begroting en realisatie ............................................................................... 20

7.4 Investeringen ............................................................................................. 21

7.5 Beleggen en belenen................................................................................. 21

7.6 Financieringsresultaat ............................................................................... 21

7.7 Financieringsstructuur ............................................................................... 21

7.8 Kasstroom ................................................................................................. 21

7.9 Bestemmingsreserves ............................................................................... 21

7.10 Personele voorzieningen ......................................................................... 22

7.11 Materiële voorzieningen .......................................................................... 22

7.12 Langlopende leningen ............................................................................. 22

Page 5: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Pagina 3 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017

7.13 Weerstandsvermogen en vermogenspositie ........................................... 22

7.14 Algemene reserve ................................................................................... 23

7.15 Overzicht verbonden partijen .................................................................. 23

7.16 Politieke en maatschappelijke invloeden ................................................ 23

7.17 Risicobeleid ............................................................................................. 23

7.18 Subsidies ................................................................................................. 23

7.19 Europese aanbesteding........................................................................... 23

7.20 Gebeurtenissen na balansdatum ............................................................ 24

7.21 Toekomstparagraaf ................................................................................. 24

Bijlagen................................................................................................................. 25

Bijlage 1. Samenvatting begroting 2018 .......................................................... 26

Bijlage 2. IDU-gegevens leerlingen 2016-2017 naar 2017-2018 .................... 27

Bijlage 3. Onderwijsresultatenmodel ............................................................... 28

Bijlage 4. Toekomstparagraaf ......................................................................... 29

Bijlage 5. Risicoanalyse ................................................................................... 32

Page 6: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Pagina 4 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017

Voorwoord Voortdurend spannen we ons in om het onderwijs op het Dorenweerd College op

een goede manier vorm te geven. Op de eerste plaats ontwikkelen docenten het

onderwijs voor en met de leerlingen. Maar zij doen dit niet alleen. Van de

conciërges tot en met de leden van het College van Bestuur; iedereen binnen de

school draagt vanuit zijn eigen functie en verantwoordelijkheid een steentje bij

aan het onderwijs. Ook de betrokkenheid van ouders speelt een grote rol.

Ouders kunnen op verschillende manieren meedenken en -praten over het

onderwijs, bijvoorbeeld door zitting te nemen in de Ouderraad of de MR. Kortom:

we ontwikkelen ons onderwijs samen.

We werken eraan ons als school te blijven ontwikkelen. Niet altijd is deze

ontwikkeling direct waarneembaar voor interne en externe belanghebbenden en

belangstellenden. Daarom leggen wij middels dit Bestuursverslag verantwoor-

ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs.

Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën, huisvesting en de

kwaliteit en opbrengsten van ons onderwijs.

In een school draait het om onderwijs en dat is geordend in schooljaren. Om

daar recht aan te doen, hebben we er in 2017 voor gekozen om naast het

Bestuursverslag jaarlijks ook een Onderwijsverslag op te stellen. In het

Onderwijsverslag 2016-2017 leggen we verantwoording af over het onderwijs en

de opbrengsten daarvan in het voorafgaande schooljaar. Doordat het verslag

direct na afloop van het schooljaar wordt opgesteld, is het stuk erg actueel.

Bovendien hebben we ervoor gekozen om thema’s als financiën en beheer in het

Onderwijsverslag buiten beschouwing te laten. Het thema onderwijs krijgt

daardoor de aandacht die het behoort te krijgen.

College van Bestuur

Gabri Maessen (rector)

Tanja Vasseur (plaatsvervangend rector)

Page 7: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Pagina 5 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017

1. Managementsamenvatting Het kalenderjaar 2017 was voor het Dorenweerd College in veel opzichten een

jaar waar we met een goed gevoel op terugkijken. In het kort:

• De aanmeldingen voor het schooljaar 2017-2018 waren met 233 nieuwe

brugklasleerlingen ver boven de verwachting van 210 leerlingen.

• Op de onderwijsprestaties kijken we met trots terug. De doorstroom is over

de hele linie positief, het Centraal Examen leverde mooie

slagingspercentages op, met daarbij een mooi gemiddelde voor het CE van

zowel mavo, havo als vwo. Onze doelstellingen in deze, minimaal gelijk aan

de benchmark, zijn daarmee ruim gehaald.

• Naast het op peil houden van deze onderwijsprestaties en de aanmeldingen,

lag de uitdaging in de verdere ontwikkeling van ons onderwijs. Hoe zorgen

we ervoor dat we onze leerlingen nog meer gaan uitdagen en beter inspelen

op de verschillen tussen leerlingen? De verschillende afdelingen zijn

daarmee aan de slag gegaan, maar dit mag nog meer tot wasdom komen. In

aanvulling daarop zijn in 2017 ‘innovatiebudgetten’ in het leven geroepen.

Docenten voelen krapte in tijd om te werken aan onderwijsontwikkeling.

Deze budgetten zijn bedoeld om ruimte te bieden voor onderwijsontwikkeling

aan de medewerkers en dit te stimuleren door initiatieven te faciliteren die

passen binnen de doelstellingen van het strategisch beleidsplan. Er is in

ruime mate een beroep gedaan op deze innovatiebudgetten en hier komen

mooie zaken uit voort, zoals een pilot met betrekking tot formatief toetsen.

• Goed onderwijs vraagt passende voorzieningen. We hebben in 2017

geïnvesteerd in een stimulerende leer- en werkomgeving die ondersteunend

is voor leerlingen en medewerkers. De aandacht lag daarbij met name op de

ICT-voorzieningen en de uitstraling van het gebouw.

• Naar aanleiding van het vertrek van twee afdelingsleiders in het afgelopen

jaar is ervoor gekozen de organisatiestructuur enigszins aan te passen. De

afdelingen vwo leerjaar 2-6 en tto leerjaar 1-3 zijn volgend jaar geen aparte

afdelingen meer. De tto-brugklas wordt bij de brugklasafdeling gevoegd en

tto leerjaar 2 en 3 hoort vanaf dat jaar bij de vwo-afdeling. Hierdoor ontstaat

de afdeling (t)vwo. De aansturing verandert hiermee ook enigszins.

Nadrukkelijk blijft er ruimte en aandacht voor de eigenheid van tto!

• Financieel is er verder gebouwd aan een gezonde positie. De algemene

reserve groeit richting het gewenste niveau en alle doelreserves en

voorzieningen zijn op peil.

Naast de krimp die de nodige aandacht zal vragen, blijven de ambities voor de

komende jaren onveranderd:

• uitdagend onderwijs waarbij we inspelen op de verschillen;

• een aantrekkelijk profiel van de school;

• een stimulerende leer- en werkomgeving;

• een gezonde financiële positie.

Page 8: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Pagina 6 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017

2. Algemene informatie

2.1 Juridische structuur Het Dorenweerd College is een samenwerkingsschool voor voortgezet onderwijs

in Doorwerth die de opleidingen (tweetalig) vwo, havo en mavo (vmbo-t)

aanbiedt. De juridische vorm van de school is een stichting, die tot doel heeft het

in stand houden van een school voor voortgezet onderwijs in de gemeente

Renkum. De grondslagen en doelstellingen van het bijzonder neutraal, katholiek,

openbaar en het protestants christelijke onderwijs worden daarbij gerespecteerd.

Concreet houdt dit in dat binnen het onderwijs op het Dorenweerd College wordt

uitgegaan van de gelijkwaardigheid van alle godsdienstige en

levensbeschouwelijke overtuigingen.

2.2. Organisatiestructuur De school kent een tweehoofdig bestuur, de heer G.J. Maessen (voorzitter CvB

en rector) en mevrouw T. Vasseur (lid CvB en plaatsvervangend rector). Het

onderwijs is verdeeld in vier afdelingen met docenten/mentoren die

verantwoordelijk zijn voor het onderwijs en de begeleiding. Deze afdelingen

worden aangestuurd door een afdelingsleider. De staffunctionaris P&O is tevens

verantwoordelijk voor de aansturing van het onderwijsondersteunende

personeel.

2.3 Verslag Raad van Toezicht De Raad van Toezicht (RvT) bestaat uit vijf leden. Eind 2016 hebben twee leden

aangegeven hun functie als lid van de RvT te willen beëindigen. Daarom is eind

2016 een proces gestart om nieuwe leden te werven. In april 2017 zijn deze

twee nieuwe leden toegetreden (Werner Willemsen en Frank Toet). Op basis

van de competenties en achtergrond van deze leden is een nieuwe

taakverdeling opgesteld.

In het najaar heeft de voorzitter van de RvT aangegeven om

gezondheidsredenen te moeten stoppen met zijn functie. In november/december

is de RvT op zoek gegaan naar een nieuw lid voor de raad. In de eerste

maanden van 2018 zal een nieuw lid toetreden en zullen de functies opnieuw

verdeeld worden. Totdat de vacature is opgevuld en de functies opnieuw

verdeeld zijn, zal Belinda van Dorst als vicevoorzitter de raad leiden.

Samenstelling Raad van Toezicht

De raad van toezicht probeert in samenstelling te kijken naar diversiteit,

professionaliteit, persoonlijke stijl en professionele achtergrond. Daarom is er

een algemeen profiel gemaakt voor de raadsleden en wordt dit aangevuld als er

gezocht wordt naar een specifiek profiel. Jaarlijks evalueert de RvT zijn

functioneren en wordt er ook gekeken naar dit profiel en de samenstelling van de

raad. In juni 2018 loopt de huidige termijn van Belinda van Dorst af. Na het

toetreden van een nieuw lid zal er een nieuw rooster van aftreden worden

gemaakt.

Page 9: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Pagina 7 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017

Taakverdeling Raad van Toezicht

Taakverdeling leden RvT

Mark van

der Pol Frank Toet

Belinda van Dorst

Werner Willemsen

Gerrit-Jan van Ingen

Werner

Willemsen

Mark van

der Pol Frank Toet

Gerrit-Jan

van Ingen

Belinda van

Dorst

Onderwijs Personeel Financiën Beheer Coördinatie en

juridische zaken

Doelen S.B.P. Personeelsplan Penningmeester Huisvesting Voorzitter

Onderwijskwaliteit Ziekteverzuim Begroting Veiligheid Overleg voorzitter

CvB

Leerlingzorg IPB Meerjaren-

begroting

ICT (beheer en

organisatie) Medezeggenschap

Marketing en

communicatie Lief en leed

Vooroverleg met

accountant Agendacommissie

ICT en innovatie Juridische zaken

Code goed bestuur

Het Dorenweerd College onderschrijft de Code Goed Bestuur, zoals die door de

VO-raad is opgesteld. Bij deze code wordt een helder onderscheid gemaakt

tussen de functies ‘besturen’ (richting geven, zorgen voor het verwerven van de

nodige middelen, het besteden en beheren daarvan en het adequaat functio-

neren van de organisatie in het algemeen) en ‘toezicht houden’. De RvT is lid

van de Vereniging van Toezichthouders in Onderwijsinstellingen (VTOI).

Honorering RvT

De leden van de RvT ontvangen geen vergoeding voor hun werkzaamheden.

Werkgeverschap

De relatie tussen het College van Bestuur (CvB) en de RvT is verankerd in de

statuten van het Dorenweerd College. De voorzitter van het CvB en de voorzitter

van de RvT overleggen voorafgaand aan de vergadering over strategische

vraagstukken en lopende zaken. Indien nodig vindt er ook tussentijds overleg

plaats tussen de voorzitters. Elk jaar voert de RvT een functioneringsgesprek

met de leden van het CvB. Eens in de drie jaar vindt een beoordelingsgesprek

plaats met de leden van het CvB. In dit gesprek wordt naast input van de RvT

ook informatie uit de organisatie meegenomen.

Werkzaamheden RvT

In 2017 heeft de RvT zes maal vergaderd met het CvB. Tijdens deze

vergaderingen werd gesproken over de strategische agenda en overige lopende

zaken. Voorafgaand aan de bijeenkomst met het CvB kwam de RvT ook bijeen.

Daarnaast hebben er ook op basis van specifieke dossiers gesprekken

plaatsgevonden op school en met het CvB.

Page 10: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Pagina 8 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017

De RvT heeft een jaarrooster vastgesteld waarin de strategische punten, zoals

onderwijskwaliteit, Integraal Personeelsbeleid (IPB), organisatieontwikkeling,

veiligheidsplan, zorgverslag, medezeggenschap, duurzaamheid, begroting en

jaarverslag zijn opgenomen. De algemene zaken worden op basis van het

jaarrooster besproken. Het CvB geeft zowel mondeling als schriftelijk een

terugkoppeling aan de RvT.

De belangrijkste onderwerpen op de agenda in 2017 waren:

• Voortgang Strategisch Beleidsplan 2016-2020 en operationalisering van

doelen uit het Strategisch Beleidsplan naar gedrag;

• kernwaarden van de school;

• de begroting 2018;

• de meerjarenbegroting 2016-2020;

• de jaarrekening 2016;

• bekostiging en leerlingenontwikkeling;

• evaluatie 2016-2017 en jaarplan 2017-2018;

• monitoring school-ondersteunings- en zorgplan;

• Treasury statuut Dorenweerd

• visie op toezicht

• verzuimanalyse.

Naast de bevoegdheid van de RvT om de begroting en het jaarverslag vast te

stellen, geeft de raad gevraagd en ongevraagd advies aan het CvB. Over

belangrijke financiële vraagstukken vindt overleg plaats tussen de

portefeuillehouders financiën van de RvT en het CvB. Jaarlijks is de door de RvT

aangestelde controlerende accountant aanwezig bij de vergadering waarin de

jaarrekening wordt besproken. Tijdens dit overleg geeft de accountant toelichting

op zijn bevindingen en conclusies uit de controle. Bovendien geeft hij adviezen

voor verbetering en aanscherping van de procedures. Jaarlijks worden de

financiële kengetallen met de accountant besproken en tweejaarlijks worden de

risico’s van het Dorenweerd College geïnventariseerd.

In 2017 is er bovendien één keer overleg geweest tussen RvT en de Medezeggen-

schapsraad (MR). Voor 2018 is afgesproken dat de RvT en MR twee keer overleg

hebben met elkaar. Hiervan is één overleg thematisch en een ander overleg over

lopende schoolzaken.

Page 11: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Pagina 9 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017

3. Leerlingen en personeel

3.1 Leerlingen Het Dorenweerd College verzorgt onderwijs aan 1160 leerlingen (1 oktober

2017). Van deze leerlingen volgen er veertien VAVO-onderwijs. Het leerlingen-

aantal is nagenoeg gelijk gebleven ten opzichte van 2016. De meerjaren-

ontwikkelingen staan beschreven in het toekomstparagraaf (bijlage 4).

3.2 Personeelsbeleid Het Dorenweerd College heeft de ambitie om de kwaliteit van het onderwijs

verder te verbeteren. In dat kader wordt Integraal Personeelsbeleid (IPB) ingezet

om ervoor te zorgen dat medewerkers zich blijven ontwikkelen. Aan de hand van

zeven landelijke competenties uit de BIO-wet wordt de bekwaamheid van de

medewerker jaarlijks in kaart gebracht. Binnen het IPB kennen we een

soortgelijke gesprekscyclus voor onderwijzend personeel (OP), onderwijs-

ondersteunend personeel (OOP) en Managementteam (MT):

• Begeleidingstraject - Nieuwe medewerkers volgen in het eerste jaar een

begeleidingstraject op schoolniveau en persoonlijk vlak, onder leiding van

een docentbegeleider en een tutor vanuit de vaksectie.

• Planningsgesprek - De leidinggevende voert bij de start van het schooljaar

met elke medewerker een planningsgesprek, waarin onder andere wordt

gesproken over de wijze van invulling van de functie, speerpunten van de

afdeling en de scholingswensen van de medewerker.

• Voortgangsgesprek en functionerings-doelstellingengesprek - Eén keer

per twee jaar wordt een voortgangsgesprek met de medewerker gevoerd. De

leidinggevende voert daarnaast één keer in de twee jaar een functionerings-

doelstellingengesprek met de medewerker. Daarin wordt bij OP onder

andere het lesbezoek, de leerlingenenquête en de zelfevaluatie besproken.

• Beoordelingsgesprek - De rector voert met nieuwe medewerkers voor 1

mei een beoordelingsgesprek om te bepalen of het contract voortgezet

wordt.

Page 12: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Pagina 10 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017

3.3 Samenstelling personeel

Personeel 2016 2017

Totaal aantal fte's 89,4 88,72

Aantal medewerkers 116 115

Gemiddelde leeftijd 42,7 43,6

Verhouding man - vrouw 50 - 66 49 - 66

Aandeel OOP 15,3% 16,3%

Aandeel OP 82,5% 81,5%

Aandeel directie 2,2% 2,2%

Personeel 2016 2017

Aantal lessen per week 1379,0 1407

Aantal docenten 95 93

Spaarverlof 0,5 0,4

Overig verlof (Bapo) 2,0 1,95

Lesurenratio docent 19,7 19,4

Aantal onbevoegde docenten 1 1

3.4 Ziekteverzuim In 2017 was het totale ziekteverzuim van OP en OOP 2,47%. Ten opzichte van

2016 was er sprake van een daling. Het ziekteverzuim OP is in 2017 gedaald

van 3,5% naar 2,57%. Bij het OOP is het verzuim gedaald van 2,29% naar

1,61%. Deze percentages liggen ruim onder het landelijk gemiddelde. De school

investeert in adequate begeleiding gedurende het ziektetraject en zet

verschillende middelen preventief in, waaronder coaching en aanpassing van het

takenpakket. De ziekmeldingsfrequentie was in 2017 wederom een speerpunt.

Deze is in 2017 gedaald van 1,58 naar 1,32. Dit was de afgelopen jaren een

aandachtspunt waar flink op is ingezet en zijn vruchten definitief lijkt af te

werpen.

De school kende afgelopen jaar een nulverzuim van 54%. Dit betekent een

stijging ten opzichte van 2016 en ligt hiermee voor het eerst boven het landelijk

gemiddelde. Dit betekent dat gemiddeld minder mensen verzuimen.

Met medewerkers die frequent (dreigen te) verzuimen worden professionele

gesprekken gevoerd en afspraken gemaakt. In 2016 is door een extern

deskundige onderzoek gedaan naar de werkdruk. Aan de hand van de resultaten

uit dit onderzoek zijn in 2017 acties geformuleerd. In het voorjaar van 2018 wordt

wederom een medewerkertevredenheidonderzoek afgenomen waar werkdruk

onderdeel van uit maakt.

Page 13: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Pagina 11 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017

We kijken met tevredenheid terug op het jaar 2017. We zien echter wel dat het

verzuim aan het einde van het jaar en aan het begin van 2018 fors toeneemt.

Ook hier geldt dat we in gesprek zijn met de medewerkers die (dreigen te)

verzuimen en adequate interne en externe professionele ondersteuning wordt

geboden.

Ziekteverzuim 2015 2016 2017

OP 4,14 3,50 2,57

OOP 2,50 2,29 1,61

Totaal 3,78 3,54 2,57

Nulverzuim 30,16 32,31 54

Ziekmeldingsfrequentie 1,56 1,58 1,32

3.5 Arbeidsmobiliteit en re-integratie Vanaf komend schooljaar gaan we in zee met De Nieuwe Kracht. De Nieuwe

Kracht is een landelijk werkende organisatie gericht op arbeidsmobiliteit en re-

integratie. Met het oog op de te verwachten leerlingendaling wordt er in

schooljaar 2018-2019 gewerkt aan het opstellen van een mobiliteitsplan.

3.7 Beleid beheersing uitgaven uitkering na ontslag Voor het eigen risicodeel van de uitkeringskosten van 25% is een voorziening

aangelegd. Er zijn geen overige uitkeringen naar aanleiding van ontslag van

medewerkers verstrekt anders dan de transitievergoeding.

3.8 AVG In 2017 is een werkgroep gestart met de voorbereiding op de invoering van de

AVG (Algemene Verordening Gegevensbescherming) die eind mei 2018 van

kracht is geworden. Deze werkgroep wordt begeleid door externe deskundigen.

Deze verordening heeft de nodige impact op de schoolorganisatie, terwijl nog

niet in alle opzichten duidelijk is wat er precies verwacht wordt. In 2018 worden

de werkzaamheden voortgezet.

Page 14: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Pagina 12 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017

4. Onderwijs en kwaliteit

4.1 Strategisch Beleidsplan Onze missie - Waar staan we voor?

Omdat wij vanuit passie, samen en met ambitie willen bijdragen aan de

ontwikkeling van jonge mensen in een veilige school luidt de missie van het

Dorenweerd College als volgt: ‘Wij stimuleren en begeleiden leerlingen om het

beste uit zichzelf te halen, zodat zij uitstekend zijn voorbereid op een succesvolle

toekomst.’

Onze visie - Waar gaan we voor?

De visie van het Dorenweerd College is opgebouwd uit de volgende elementen:

• uitdagend onderwijs;

• focus op ontwikkeling;

• inspelen op verschillen.

Onze kernwaarden - Welke woorden kenmerken ons?

De kernwoorden van het Dorenweerd College zijn:

• samen;

• passie;

• ambitie;

• veilig.

Page 15: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Pagina 13 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017

Aandacht voor jouw talent

Op het Dorenweerd College staat uitdagend onderwijs centraal en vinden we

goede resultaten van belang. We focussen op ontwikkeling: iedere leerling kan

het beste uit zichzelf (leren) halen. Leerlingen worden goed begeleid bij hun

ontwikkeling vanuit een positieve houding. Er wordt gewerkt vanuit de relatie met

leerlingen; we helpen hen opgroeien tot volwassen en verantwoordelijke leden

van de samenleving, tot wereldburgers. Brede vorming zien we als onze taak.

Leerlingen verwerven kennis en vaardigheden, waarbij we aandacht besteden

aan sociale- en persoonsvorming.

We verzorgen kwalitatief goed onderwijs vanuit onze kernwaarden en bieden

keuzemogelijkheden op diverse gebieden zoals internationalisering, kunst en

cultuur, sport, politiek en bèta. We organiseren verschillende soorten buitenles-

activiteiten. Bovendien spelen we zoveel als mogelijk in op verschillen in

leerbehoefte, -tempo en -stijl. Bij ontwikkeling hoort ook verantwoordelijkheid

leren nemen en dragen, doorzettingsvermogen tonen en jezelf overwinnen,

eisen stellen aan jezelf en om leren gaan met weerstand en tegenslag. Onze

medewerkers hebben daarin een voorbeeldfunctie.

4.2 Kerntaak Het Dorenweerd College stimuleert en begeleidt leerlingen om het beste uit

zichzelf te halen, zodat zij uitstekend zijn voorbereid op een succesvolle

toekomst. De kerntaak van de school is uitdrukkelijk gericht op het verzorgen

van kwalitatief goed onderwijs. We willen zoveel mogelijk inspelen op verschillen

tussen leerlingen; maatwerk blijft een belangrijk thema. Het kan gaan om

verschillen in leertempo en leerstijl, maar ook om verschillen in interesses en

talenten. We willen daar aan de ene kant op inspelen door middel van

differentiatie binnen de lessen. Aan de andere kant willen we leerlingen een

breed scala aan extra modules en activiteiten aanbieden, waarbij zij keuzes

kunnen maken die passen bij hun persoonlijke interesses en talenten.

4.3 Opbrengsten De onderwijsinspectie hanteert de volgende vier indicatoren:

• Onderwijspositie ten opzichte van het advies Primair Onderwijs (PO): de

positie in het derde leerjaar ten opzichte van het advies van de basisschool;

• Onderbouwsnelheid: percentage onvertraagde studievoortgang in het

eerste en tweede leerjaar;

• Bovenbouwsucces: percentage onvertraagde studievoortgang vanaf het

derde leerjaar per afdeling;

• Examencijfers: gemiddeld cijfer Centraal Examen van alle vakken per

afdeling.

Voor elk van deze indicatoren bepaalt de inspectie een minimale norm. Deze

norm wordt voor een aantal jaren vastgelegd, zodat scholen voor een langere

periode precies weten waar ze aan moeten voldoen om de kwalificatie ‘boven de

norm’ te behalen. De resultaten van het Dorenweerd College zijn opgenomen als

bijlage 3.

Alle onderwijsniveaus van het Dorenweerd College krijgen op de genoemde

indicatoren een voldoende beoordeling van de Onderwijsinspectie. Ook het

gemiddelde CE-cijfer ligt boven de norm.

Page 16: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Pagina 14 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017

We werken aan schoolbreed taalbeleid. Er is met name extra aandacht voor

begrijpend lezen. Dit is immers een belangrijk element in het kader van

opbrengsten bij alle vakken. Ook zijn er taalcoaches die gekoppeld zijn aan

verschillende afdelingen. Zij bezoeken lessen en geven feedback aan de

vakdocenten op taalgericht vakonderwijs.

Ook het rekenonderwijs krijgt bijzondere aandacht en met succes. Ondanks het

wisselende beleid vanuit het ministerie blijven we inzetten op de

rekenvaardigheid van onze leerlingen middels aparte lessen, bewust gescheiden

van de wiskundelessen. De resultaten van de landelijke rekentoets behoren tot

de besten van het land. Maar belangrijker; de docenten in de bovenbouw van de

vakken waarbij rekenvaardigheid een rol speelt merken dat de leerlingen

vaardiger zijn geworden door de aandacht die we als school hieraan geven.

We zijn doorgegaan met de systematische verbetering van de opbrengsten. De

examentrainingen en het intensievere contact met ouders en examenleerlingen

zijn erop gericht de examenresultaten verder te verbeteren. Daarnaast worden

leerlingen geadviseerd en begeleid in hun vak- en profielkeuze.

De directie voert bovendien gesprekken met vertegenwoordigers van de secties

over de opbrengsten en de samenwerking. De verantwoordelijke afdelingsleider

voert ook gesprekken met de examendocenten over de resultaten van hun

leerlingen. Parallel aan deze gesprekken voert de afdelingsleider samen met de

mentor gesprekken met leerlingen die het risico lopen om te zakken. Deze

gesprekken vinden plaats op basis van een individuele sterkte- en

zwakteanalyse. De IDU-gegevens en onderwijsresultaten 2016 zijn opgenomen

in bijlage 2.

4.4 Tweetalig onderwijs In 2017 heeft het EP/Nuffic de school gevisiteerd om te komen tot een

certificering als senior-tto-school. Dit heeft geleid tot een positief oordeel, de

commissie was complimenteus over de kwaliteit van het tto op het Dorenweerd

College. Daarmee is het Dorenweerd College met trots een volwaardige tto-

school.

In de lessen wordt gebruik gemaakt van het ASK-model. Dit didactische model

biedt op leerlingenniveau een heldere beschrijving van de Attitude (houding),

Skills (vaardigheden) en Knowledge (kennis). Dit model wordt in de onderbouw

zorgvuldig opgebouwd, zodat de leerlingen uiteindelijk de juiste competenties

bezitten voor de bovenbouw van het vwo en tto. De universele waarden worden

daarbij met elkaar in verband gebracht en staan centraal in de houding en

vaardigheden van de leerling en de docent.

4.5 Internationalisering Het internationaliseringsbeleid met de titel “The world is yours” richt zich op

wereldburgerschap. Internationalisering betekent dat het onderwijs versterkt

wordt met een internationale dimensie. Concreet houdt dit in dat er aandacht is

voor zowel een versterking van het curriculum en educatieve studiereizen als

virtuele projecten met partnerscholen en uitwisselingen. Waar mogelijk wordt

over landsgrenzen heen gekeken en is er sprake van uitwisseling van ideeën,

normen en waarden. Door internationalisering ontwikkelen onze leerlingen

interculturele sensitiviteit, waardoor ze zich bewuster en vrijer kunnen bewegen

in een steeds meer geïnternationaliseerde wereld. In 2017 is er een

internationaliseringsproject toegevoegd aan het aanbod voor onze leerlingen, het

Page 17: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Pagina 15 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017

PEACE-project. Dit betreft een uitwisseling met scholen uit Finland, Italië, Turkije

en Frankrijk. Er ligt nu voor leerlingen op alle niveaus een mooi programma

waarin internationalisering een plek heeft gekregen binnen het curriculum, maar

ook daarbuiten; in de vorm van buitenlesactiviteiten, (meerdaagse-)excursies,

taalreizen, uitwisselingen en internationale stages.

4.6 Middelen prestatiebox In het Bestuursakkoord VO staan afspraken tussen het Ministerie van OCW en

de VO-raad. Hierin staan onder andere de prestatiedoelen beschreven, inclusief

de financiering die beschikbaar wordt gesteld om deze doelen te realiseren

(prestatieboxgelden). De volgende doelen staan in het bestuursakkoord

beschreven: hogere prestaties van leerlingen, verbetering van de onderwijs-

kwaliteit en vergroting van de kwaliteit van leraren en schoolleiders. De inzet van

de middelen is gebaseerd op de doelen die op schoolniveau staan beschreven in

het Strategisch beleidsplan 2016-2020.

4.7 Onderwijstijd De regelgeving met betrekking tot onderwijstijd is veranderd. De norm is

bijgesteld en de meting is niet meer per leerjaar maar per cohort. Ook in 2017

voldeed de onderwijstijd aan de door de overheid gestelde norm.

Het terugdringen van de lesuitval is een voortdurend aandachtspunt. Daarom

besteden we veel aandacht aan het terugdringen van kortdurend verzuim, een

betere organisatie van de buitenroosteractiviteiten en de opvang van uitgevallen

lessen. Lesuitval helemaal voorkomen is niet haalbaar, maar met deze continue

inspanningen lukt het de lesuitval te beperken.

4.8 Kwaliteitszorg Het Dorenweerd College streeft naar hoge kwaliteit. Om de kwaliteit van het

onderwijs te bepalen, bewaken, borgen en te verbeteren wordt er gewerkt op

basis van de PDCA-principes. Daarnaast wordt er systematisch gewerkt aan

professionalisering van de medewerkers.

Page 18: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Pagina 16 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017

5. Dialoog en samenwerking

met belanghebbenden 5.1 Leerlingen De school heeft in 2017 verdere acties ondernomen om de

leerlingebetrokkenheid te vergroten. Zo is het systeem van de

leerlingenvertegenwoordigers nader vormgegeven en in beleid vastgelegd. Door

de leerlingenvertegenwoordigers krijgt de stem van de leerling een platform,

hierdoor zijn we beter in staat de school en ons onderwijs samen vorm en inhoud

te geven. De directie streeft ernaar om de naast het inhoudelijke gesprek de

praktische voorstellen van de leerlingen zoveel mogelijk om te zetten in zichtbare

verbeteringen. Dit heeft onder andere geresulteerd in meer kapstokken, een

pinapparaat in de kantine en meer zitplaatsen buiten voor leerlingen.

5.2 Ouders De school heeft met het oog op effectievere horizontale verantwoording richting

ouders ook in 2017 systematisch gewerkt aan de verbetering van de

communicatie. Door meer gebruik te maken van de mogelijkheden die Magister

biedt, zijn ouders in staat om de absentiegegevens van hun zoon/dochter te

volgen en het opgegeven huiswerk te bekijken. Daarnaast is de website

aangepast, waardoor ouders informatie gemakkelijker online kunnen vinden.

Bovendien wordt het Dorenblad -de nieuwsbrief voor ouders- vier keer per jaar

verstuurd. Zo blijven ouders op de hoogte van het reilen en zeilen op school.

Daarnaast zijn er verschillende vormen van ouderparticipatie mogelijk,

bijvoorbeeld de bijeenkomsten van contactouders, de ouderparticipatiegroep

(OPG), de ouderraad (OR) en de medezeggenschapsraad (MR). We

onderzoeken nieuwe vormen van ouderparticipatie om zo vorm te geven aan de

kernwaarde ‘samen’.

Contactouders

Kwaliteitsverbetering wordt onder andere gerealiseerd door regelmatig feedback

te vragen aan ouders. Daarbij is speciale aandacht voor ouders van de

brugklasleerlingen. De contactouders uit het eerste leerjaar geven aan de

afdelingsleiding door hoe zij de dagelijkse gang van zaken op school ervaren.

Ook worden enquêtes ingezet om erachter te komen wat de ouders van

leerlingen in de brugklassen, in leerjaar 3 en in de eindexamenklassen van de

school vinden.

Ouderraad

Het Dorenweerd College heeft een betrokken ouderraad. De ouderraad ziet het

als haar taak om door de belangstelling van ouders de school te laten bloeien.

De ouderraad heeft in 2017 weer een aantal thema-avonden georganiseerd voor

ouders. Thema’s waren onder andere begeleiding bij huiswerk en (digitaal)

pesten. Deze avonden zijn druk bezocht en werden zeer gewaardeerd door

ouders.

Page 19: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Pagina 17 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017

Medezeggenschapsraad

Er vindt maandelijks overleg plaats tussen de directie en het dagelijks bestuur

van de MR, waarbij wordt teruggekeken op de vergaderingen en vooruitgeblikt

op de volgende vergadering. Waar nodig worden stukken door de directie of het

MT toegelicht in de vergadering van de MR.

Klachtenregeling

Het Dorenweerd College beschikt over een klachtenprocedure. Voor klachten die

niet intern opgelost kunnen worden, is de school aangesloten bij de Landelijke

Klachten Commissie (LKC). Uitgangspunt is dat klachten in eerste instantie

intern worden opgelost, conform een routing die is opgenomen in de schoolgids.

Mocht dit niet tot een bevredigende oplossing leiden, kunnen ouders en

leerlingen zich richten tot de LKC. In 2017 zijn er geen klachten gemeld bij de

LKC. N.a.v. van één klacht is er mediation ingezet tussen de school en ouders.

Dit heeft tot een voor alle partijen bevredigende oplossing geleid en is er geen

klacht bij het LKC ingediend.

5.3 Basisonderwijs

Net als voorgaande jaren heeft het Dorenweerd College ook in 2017 op

verschillende basisscholen algemene presentaties verzorgd voor ouders van

leerlingen uit groep 8. Centraal binnen deze presentaties stond het voortgezet

onderwijs en de aanstaande schoolkeuze.

De “warme” overdracht van relevante leerlingengegevens door de basisscholen

aan de school vormde een vast onderdeel van de aanmeldings- en

toelatingsprocedure. Tijdens de overdrachtsgesprekken wordt door het

Dorenweerd College ook informatie verstrekt over het verloop van de

schoolloopbaan van leerlingen die van de betreffende basisschool komen. Het

Dorenweerd College is de enige middelbare school binnen de gemeente

Renkum en in verband met deze bijzondere positie hecht de school aan goed

contact met de basisscholen. De directie neemt zowel op directeuren- als

bestuursniveau deel aan het overleg tussen de gemeente en het onderwijsveld:

Lokaal Educatieve Agenda (LEA). Georganiseerd door directeuren die

deelnemen aan het LEA-overleg, in samenwerking met de gemeente, streven we

ernaar een themamiddag te organiseren op het Dorenweerd College. Deze

bijeenkomst is bedoeld voor medewerkers uit het primair- en voortgezet

onderwijs en gericht op het realiseren van een doorlopende leerlijn tussen

basisschool en middelbare school.

Het Dorenweerd wil een rol spelen in de behoefte aan lesprogramma’s voor

‘begaafde’ leerlingen. Op onze school was ook in 2017 weer aandacht voor

leerlingen van basisscholen die meer kunnen en extra uitdaging zoeken. Dit in

de vorm van Masterclasses. In 2017 zijn de Masterclasses uitgebreid van een

pilot met één basisschool naar Masterclasses voor meerdere basisscholen uit de

gemeente Renkum. Ook vanuit andere VO-scholen worden steeds meer

masterclasses ontwikkeld. We zijn in overleg met de basisscholen en de collega

VO-scholen om dit beter te af te stemmen. De gemeente zet subsidie in voor

begaafdenonderwijs in de gemeente Renkum.

5.4 Gemeente Het Dorenweerd College werkt op verschillende terreinen intensief samen met

de gemeente Renkum. Het project ‘Jeugdgemeenteraad’ werd in 2017 voor de

24e keer georganiseerd. Leden van de Gemeenteraad en docenten

Maatschappijleer maakten de leerlingen wegwijs in het politieke domein. Het

Page 20: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Pagina 18 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017

project werd afgerond met een officiële Jeugdgemeenteraadsvergadering,

waarbij de Gemeenteraad subsidie verleent aan een paar projecten

voortkomend uit deze vergadering.

Ook wat betreft veiligheid en zorg werkt het Dorenweerd College nauw samen

met de gemeente. Binnen het Zorg Advies Team (ZAT), samengesteld uit

verschillende zorgdisciplines, werkte de school samen met de gebiedsagent, de

leerplichtambtenaar en Jeugdzorg.

De sporthal en daaraan gekoppeld de buitensportfaciliteiten voor de gymlessen

worden gehuurd van de gemeente. Sinds enige jaren is de gemeente bezig de

buitenaccommodaties af te stoten en over te dragen aan de sportverenigingen.

Dit proces verloopt moeizaam en stapsgewijs. Dit leidt ook voor de school tot

andere verhoudingen met gemeente en sportclubs. De gesprekken met de

sportclubs en de gemeente om hier afspraken over te maken lopen, maar met

name de gemeente is nog onvoldoende in staat om duidelijkheid te verschaffen.

Zonder aanpassingen zullen de plannen voor de school fors duurder uit gaan

pakken. De inzet van de school is om dezelfde faciliteiten voor onze leerlingen te

blijven realiseren tegen dezelfde kosten.

5.5 Samenwerkingsverband Passend Onderwijs Het Dorenweerd College maakt onderdeel uit van het Samenwerkingsverband

V(S)O25.06 voor Arnhem en omstreken. In 2017 heeft er op directeuren- en

bestuursniveau regelmatig overleg plaatsgevonden. De zorgcoördinator neemt

deel aan de Ondersteuningsplanraad (OPR) van het samenwerkingsverband. Op

schoolniveau zijn in 2017 diverse activiteiten ontwikkeld om de organisatie, het

docententeam en het ondersteuningsteam verder toe te rusten op passend

onderwijs. Zo is de Dorenweerd Ondersteuningklas (DOK) in 2017 verder

uitgebouwd als een plek voor leerlingen die specifieke ondersteuning nodig

hebben. Ouders van (toekomstige) leerlingen zijn geïnformeerd over passend

onderwijs via de website van de school.

5.6 Vensters voor Verantwoording Middels de website www.scholenopdekaart.nl worden stakeholders

geïnformeerd over zaken als opbrengsten, instroom- doorstroom- en

uitstroomgegevens van leerlingen, onderwijstijd, school- en zorgplan,

samenstelling personeel, ziekteverzuim en de financiële situatie van de school.

Op deze wijze worden de stakeholders op basis van vooraf vastgestelde

indicatoren geïnformeerd over de performance van de school. Omdat informatie

wordt verstrekt op basis van een vast format zijn de stakeholders in staat om de

resultaten van de school te benchmarken. Het Dorenweerd College vindt het

belangrijk om hier open over te communiceren en houdt daarom deze site

actueel.

Page 21: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Pagina 19 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017

6. Huisvesting 6.1 Gebouw en faciliteiten Het gebouw en de faciliteiten zijn op orde en ondersteunend voor het onderwijs.

Het gebouw ligt op een goede locatie en heeft een mooie architectuur. Toch mist

het gebouw met name van binnen op sommige plaatsen sfeer en uitstraling. Uit

gesprekken met leerlingen komt naar voren dat het soms als saai wordt ervaren

en de functionaliteit beter kan. Daarom is in 2017 verder gewerkt aan het

vergroten van de functionaliteit, de uitstraling en de aantrekkelijkheid van het

gebouw. Dit betreft onder aankleding van een lokalengang en een zuil bij de

opgang naar de school. Op basis van een ontwerp gemaakt door het bureau

‘Tomworks’ wordt er verder gewerkt aan de stapsgewijze verbetering van de

aankleding en uitstraling van het gebouw.

Page 22: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Pagina 20 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017

7. Financiën 7.1 Planning & control Vanaf de maand april wordt maandelijks een restprognose gemaakt van de

exploitatie, waarna de verschillen worden geanalyseerd. Waar nodig vindt

bijsturing plaats. Minimaal eenmaal per jaar wordt een meerjarenbegroting

opgesteld waarin de meest actuele kennis wordt verwerkt. Dit betreft nieuw

beleid, informatie over de ontwikkeling van de bekostiging, de te verwachten

kosten en de actuele leerlingenprognose. De liquiditeitsontwikkeling wordt

gemonitord en het investeringsplan wordt jaarlijks bijgewerkt.

7.2 Resultaat en bestemming resultaat Het gerealiseerde resultaat komt uit op € 114.835,-. Het begrote resultaat voor

2017 was € 104.500,-. Het resultaat is als volgt tot stand gekomen:

Totale baten € 8.436.563,-

Totale lasten € 8.318.890,-

Saldo baten en lasten € 117.673,-

Financieel resultaat € -2.838,-

Totaal resultaat € 114.835,-

De bestemming van dit resultaat is als volgt:

• toevoeging aan bestemmingsreserve Verzuimrisico € 37.000,-

• toevoeging aan bestemmingsreserve Bapo € 1.059,-

• toevoeging aan Algemene reserve € 76.776,-

7.3 Begroting en realisatie In 2017 is hebben de over- en onderschrijdingen van diverse posten als totaal

elkaar redelijk in evenwicht gehouden. De volgende posten wijken duidelijk af

van de begroting:

• Cursuskosten (€ 21.000,-): met name hogere kosten door scholing van

MT-leden en coördinatoren. Enkele verzoeken zijn na afweging

gehonoreerd na het opstellen van de begroting. In 2018 zal er een deel

terugbetaald worden vanwege vertrek van medewerkers.

• Administratiekantoor: extra kosten vanwege de overstap naar AS Works

als administratiekantoor als gevolg van faillissement Helder Onderwijs.

Deze overstap brengt plm. € 15.000,- aan eenmalige extra kosten met zich

mee. Naast de kosten voor de extra werkzaamheden zitten in dit bedrag

ook de kosten voor de overstap van Raeth naar Afas voor de personeels-

administratie. We denken hier een kwaliteitsslag mee te maken.

• Voorzieningen (plm. € 35.000,-): door aanpassingen van een aantal

voorzieningen (uitkeringsgerechtigden en jubilea). Van de grondslagen van

deze voorzieningen is opnieuw een inschatting gemaakt en op basis

daarvan zijn deze aangepast.

• Energie en water: de energielasten vallen € 12.000,- lager uit dan begroot.

Dit als gevolg van dalende energieprijzen en een minder koud jaar.

• Leer- en hulpmiddelen (plm. € 27.000,-): hogere kosten dan begroot.

Onder andere doordat er met ingang van 1 augustus 2017 meer leerlingen

zijn dan verwacht. Hier staan voor 2018 ook weer hogere opbrengsten

tegenover. Daarnaast leidt de toename van het aanbod voor onze leerlingen

tot extra kosten. Denk daarbij aan Goethe, Delf, sportolympiades. Dit wordt

nog niet of nauwelijks doorberekend. Voor 2018 is dit een aandachtspunt

voor beleid.

Page 23: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Pagina 21 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017

• Reproductiekosten (€ 7.000,-): eenmalige extra kosten vanwege afkoop

contract door overstap naar andere partij, deze kosten worden gedurende

de resterende contractperiode ruimschoots terugverdiend.

• Overige onderwijskosten (€ 12.000,-): Er zijn met ingang van 1 augustus

2017 meer VAVO- leerlingen dan begroot, hier staan ook weer meer

inkomsten tegenover. Is uiteindelijk budgettair neutraal.

7.4 Investeringen In 2017 zijn investeringen gedaan op het gebied van inventaris en installaties:

• Acht moderne smartboards;

• Inrichting lokalengang;

• Inrichting aula.

7.5 Beleggen en belenen De liquiditeitspositie van het Dorenweerd College is ruim voldoende. Om het

liquiditeitsrisico af te dekken, is een aantal jaar geleden gekozen voor schatkist-

bankieren. Die mogelijkheid is nog steeds beschikbaar, maar niet meer

noodzakelijk. Met de overtollige liquide middelen wordt risicomijdend omgegaan.

Er wordt niet belegd in obligaties of andersoortige waardepapieren. De

regelingen met betrekking tot beleggen en belenen zijn vastgelegd in het

treasury-statuut dat in december 2017 door de RvT is vastgesteld.

7.6 Financieringsresultaat Het financieringssaldo is licht negatief. De rentestand is extreem laag, lager dan

ingeschat, waardoor de rente-inkomsten beperkt zijn en minder dan begroot.

7.7 Financieringsstructuur De bekostiging van de activiteiten komt voor het overgrote deel uit de

rijksbijdragen (96%). De overige baten (4%) zijn voor een belangrijk deel

ouderbijdragen. Voor deze bijdragen vindt apart overleg gericht op toestemming

vooraf en verantwoording achteraf plaats met de oudergeleding van de MR.

De financiering vanuit het eigen vermogen is uiterst beperkt.

7.8 Kasstroom De liquiditeit is op orde. De liquide middelen zijn toegenomen van € 1.616.157,-

per 1 januari 2017 tot € 1.671.738,- per 31 december 2017.

7.9 Bestemmingsreserves Het Dorenweerd College kent meerdere bestemmingsreserves, namelijk de

reserve Bapo, de reserve tto, de reserve verzuimrisico, de reserve leermiddelen.

Reserve Bapo

De reserve Bapo is in 2010 gevormd door omzetting van de voorziening Bapo in

een bestemmingsreserve. De hoogte van deze reserve bedraagt ultimo 2017

€ 55.600-. Aan dit bedrag ligt een onderbouwing ten grondslag.

Reserve tto

De reserve tto is bedoeld om de bijdragen van ouders van € 450,- per jaar te

spreiden over de verschillende jaren en de bijbehorende kosten toe te rekenen

aan het betreffende kalenderjaar. Het stand van deze reserve is € 20.664,-.

Page 24: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Pagina 22 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017

Reserve verzuimrisico

Tot 2014 is ervoor gekozen om het verzuimrisico te verzekeren. Deze

verzekering liep bij het Risicofonds. Het verzuim is de laatste jaren echter

gedaald en het verzuimbeleid staat stevig. Na een analyse is eind 2014 besloten

om met ingang van 2015 eigen risicodrager te worden. Door de toevoeging aan

deze bestemmingsreserve vanuit het resultaat in 2015, 2016 en 2017 is deze nu

op het gewenste niveau beland van € 225.000,-.

Reserve leermiddelen

Er is een toenemende behoefte om gebruik te maken van ICT ondersteuning bij

het onderwijs als aanvullend leermiddel. Daarom is besloten de capaciteit uit te

breiden met een computerlokaal. Daarnaast willen we de kwaliteit van de digitale

opstellingen in de lokalen nog verder uitbouwen. De reserve leermiddelen

bedraagt € 34.411,-. Deze reserve zal in 2018 besteed worden aan een extra

computerlokaal. Dit computerlokaal is in maart 2018 opgeleverd.

7.10 Personele voorzieningen De personele voorzieningen zijn op peil. Van een aantal voorzieningen is gekeken

naar de berekening die ten grondslag ligt aan de hoogte van de voorziening.

• Voorziening Ambtsjubilea: de ‘blijfkans’ als grondslag voor de berekening

van de hoogte van de voorziening is naar boven bijgesteld.

• Voorziening Spaarverlof: de gemiddelde loonsom voor de vervanging is

naar boven bijgesteld.

• Voorziening Uitkeringsgerechtigden: deze voorziening is fors opgehoogd

als gevolg van een nieuwe inschatting op persoonsniveau waarbij is

gekeken naar de kans dat de uitkeringsgerechtigde in de toekomst nog

gebruik zal moeten maken van de uitkering.

• Voorziening Persoonlijk budget: de ‘spaarmogelijkheid’ binnen deze

regeling is op het Dorenweerd College beperkt na het 1e jaar van invoering.

Daardoor verandert de hoogte van het bedrag nauwelijks.

7.11 Materiële voorzieningen Aan de hoogte van de voorziening groot onderhoud ligt een onderbouwing ten

grondslag. Hierbij worden diverse deskundigen ingeschakeld om een goede

inschatting te kunnen maken van de staat van het onderhoud van het gebouw en

de toekomstig te verwachten kosten.

7.12 Langlopende leningen De laatste tranche van € 10.000,- van de oorspronkelijke schuld van € 50.000,-

aan de gemeente Renkum is in 2017 afgelost. Dit bedrag is in 2013 gebruikt als

financiering van de zonnepanelen. Hiermee is de lening volledig afgelost.

7.13 Weerstandsvermogen en vermogenspositie Het CvB en de RvT hebben op basis van een risicoanalyse (bijlage 5)

vastgelegd dat het streefbedrag voor het weerstandsvermogen van het

Dorenweerd College ongeveer € 655.000,- bedraagt. Dit bedrag is mede

gebaseerd op de richtlijn die als ondergrens door het ministerie is gesteld en op

de schooleigen risicoanalyse uit 2016. Deze risicoanalyse wordt in 2018

geactualiseerd. Ter bepaling van een aanvaardbaar vermogen zijn er enkel jaren

door de commissie Don aanwijzingen opgesteld. Deze zijn er onder andere op

gericht een bovengrens aan te geven, om te voorkomen dat het vermogen te

groot wordt en de gelden onvoldoende ingezet worden voor het onderwijsproces.

Page 25: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Pagina 23 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017

De indicatoren die de commissie benoemt en door de inspectie als leidraad

gehanteerd worden, zijn de kapitalisatiefactor en het weerstandsvermogen. Met

betrekking tot het weerstandsvermogen voor kleine VO-instellingen -waar het

Dorenweerd College toe gerekend kan worden- geldt een norm van ongeveer

10%. Op dit moment is er op het Dorenweerd College sprake van een

weerstandsvermogen VO van 10,54%. Het tweede kengetal weerstands-

vermogen waarbij het eigen vermogen verminderd wordt met de materiele vaste

activa bedraagt 4.15%. In het VO-veld en door het ministerie wordt de

kapitalisatiefactor niet meer als richtlijn gehanteerd.

7.14 Algemene reserve De algemene reserve is gegroeid naar € 553.802,-. Deze reserve is nog niet op

het gewenste niveau van € 655.000,-, maar we naderen dat bedrag wel.

7.15 Overzicht verbonden partijen De Stichting Dorenweerd College heeft een relatie met het Samenwerkings-

verband 25.06. De bestuurder van het Dorenweerd College maakt deel uit van

het bestuur van het SWV 25.06 en oefent vanuit die rol invloed uit op het beleid

van het Samenwerkingsverband. Er zijn verder geen bijzonderheden te melden.

7.16 Politieke en maatschappelijke invloeden In 2017 is het vanuit de overheid redelijk rustig gebleven. Punten die vanuit de

politiek of het maatschappelijk debat aandacht van de school vragen zijn:

• drempelloze overstap van mavo naar havo;

• verplicht beroepsgericht vak voor vmbo-t (mavo);

• kansenongelijkheid en rol onderwijs daarin;

• mogelijkheid aanmelden vanuit PO naar VO op meer scholen tegelijk.

7.17 Risicobeleid De school heeft een risicoanalyse gemaakt en een risicoprofiel opgesteld. Daaruit

blijkt dat het gewenste eigen vermogen van de school met een weerstandsvermogen

(de algemene reserve) ruim € 655.000,- bedraagt. Dit bedrag is exclusief de

vordering op het ministerie van OCW. Omdat het huidige vermogen nog ver

verwijderd is van het gewenste vermogen, is de school gedwongen de bedrijfs-

voering zo in te richten dat risico’s zoveel mogelijk vermeden worden. Daarbij is

aandacht voor kostenminimalisatie, planning en control. In 2018 wordt de

risicoanalyse geactualiseerd.

7.18 Subsidies Het Dorenweerd College ontvangt een subsidie Voortijdig Schoolverlaten (VSV)

van plm. € 20.000,-. Deze subsidie is bedoeld om voortijdig schoolverlaten tegen

te gaan. Om te voorkomen dat leerlingen vroegtijdig van school gaan, is een

verzuimmedewerker aangesteld die als spin in het web de verzuimregistratie en -

preventie coördineert. Daarnaast heeft het Dorenweerd College in 2017 voor een

bedrag van € 41.146,- subsidies lerarenbeurs ontvangen. Op basis van deze

subsidie zijn docenten vrijgesteld van werk. De subsidie is aangewend om deze

docenten te vervangen.

7.19 Europese aanbesteding In 2017 is er middels een Europese aanbesteding een nieuw contract afgesloten

voor de schoonmaakdienstverlening met Asito.

Page 26: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Pagina 24 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017

7.20 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die van wezenlijke invloed zijn op

de cijfers of het beleid voor de toekomst.

7.21 Toekomstparagraaf Met ingang van verslagjaar 2013 zijn scholen verplicht om in het jaarverslag een

toekomstparagraaf op te nemen, als onderdeel van de maatregelen om de

bestuurskracht in het onderwijs te versterken (ook wel continuïteitsparagraaf

genoemd) . De toekomstparagraaf biedt belanghebbenden en belangstellenden de

mogelijkheid om kennis te nemen van de verwachte ontwikkeling van het

exploitatieresultaat en de vermogenspositie van de school. De elementen waaruit

de toekomstparagraaf bestaat, zijn niet nieuw voor de school. De meerjaren-

begroting, met als onderdeel daarvan het exploitatieresultaat en de verwachte

vermogensontwikkeling, worden altijd al betrokken bij de financiële sturing. De

toekomstparagraaf is opgenomen in bijlage 4 van dit Bestuursverslag.

Page 27: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Pagina 25 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017

Bijlagen Bijlage 1. Samenvatting begroting 2018

Bijlage 2. IDU-gegevens leerlingen 2016-2017 naar 2017-2018

Bijlage 3. Onderwijsresultatenmodel volgens inspectie (Vensters)

Bijlage 4. Toekomstparagraaf

Bijlage 5. Risicoanalyse

Page 28: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Pagina 26 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017

Bijlage 1. Samenvatting begroting 2018

Samenvatting begroting 2018

Personele baten

Vergoeding personele lasten € 6.583.471,00

Overige personele baten € 465.016,00

Personele baten totaal € 7.048.487,00

Materiele baten

Vergoeding materiele lasten € 876.000,00

Vergoeding Leermiddelen € 361.212,00

Overige materiele baten € 360.000,00

Materiele baten totaal € 1.597.212,00

Totale baten € 8.645.699,00

Personele lasten

Salariskosten € 6.269.686,00

Overige personele lasten € 477.500,00

Personele lasten totaal € 6.747.186,00

Materiele lasten

Huisvestingslasten € 431.600,00

Administratie en beheer € 116.000,00

Inventaris, apparatuur € 666.200,00

Afschrijvingen € 85.000,00

Overige instellingslasten € 271.400,00

Materiele lasten totaal € 1.570.200,00

Totale lasten € 8.377.386,00

Resultaat Materieel € 27.012,00

Resultaat Personeel € 301.301,00

Resultaat Financieel € 2.000,00

Totaal exploitatieresultaat € 330.313,00

Page 29: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Bijlage 2. IDU-gegevens leerlingen 2016-2017 naar 2017-2018

Aantal van H2 H3 H4 H5 M2 M3 M4 V2 V2T V3 V3T V4 V4T V5 V5T V6 V6T Uit

19 Instroom 0 5 4 1 2 2 2 0 3

51 MH1 11 35 4

70 HV1 42 2 23 3

22 V1 1 21 0

45 br-kl-tto 1 44 0

88 H2 2 79 7 0

70 H3 4 60 3 3

108 H4 10 95 3

97 H5 1 7 89

66 M2 1 61 4

58 M3 1 54 3

66 M4 15 51

44 V2 4 40 0

51 V2T 1 2 1 47 0

42 V3 9 33 0

29 V3T 2 6 20 1 0

47 V4 1 2 3 41 0

18 V4T 17 1

71 V5 3 2 66 0

21 V5T 1 19 1

49 V6 49

16 V6T 16

Page 30: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Bijlage 3. Onderwijsresultatenmodel

Onderbouwsnelheid

2014-2015 97,57

2015-2016 97,71

2016-2017 96,98

Gemiddelde 3 jaar 97,42

Norm 95,37

Resultaat Boven norm

Onderwijspositie leerjaar 3 ten opzichte van advies

2014-2015 25,36

2015-2016 6,84

2016-2017 7,10

Gemiddelde 3 jaar 13,57

Norm -0,55

Resultaat Boven norm

Bovenbouwsucces Mavo Havo Vwo

2014-2015 95,90 82,17 85,51

2015-2016 97,48 87,11 91,13

2016-2017 95,97 89,05 89,58

Gemiddelde 3 jaar 96,44 85,98 88,75

Norm 86,83 79,79 81,83

Resultaat Boven norm Boven norm Boven norm

Cijfers CE Mavo Havo Vwo

2014-2015 6,75 6,53 6,47

2015-2016 6,45 6,60 6,49

2016-2017 6,71 6,43 6,52

Gemiddelde 3 jaar 6,65 6,53 6,49

Norm 6,19 6,27 6,30

Resultaat Boven norm Boven norm Boven norm

Slagingspercentages Schooljaar

2014-2015

Schooljaar

2015-2016

Schooljaar

2016-2017

Geslaagd vwo 93% 88% 92%

Geslaagd havo 92% 95% 93%

Geslaagd mavo 97% 98% 97%

Pagina 27 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017

Page 31: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Pagina 29 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017

Bijlage 4. Toekomstparagraaf

2018 2019 2020 2021

Stand 31-12

Personele bezetting FTE 81,8 79,9 77,6 77,6

Management / Directie 5,5 5 4,5 4,5

Onderwijzend personeel 61,5 59,9 58,6 58,6

Overige medewerkers 15,2 15 14,5 14,5

Bekostiging leerling 1160 1113 1083 1076

Balans

Activa

Vaste activa

Immateriële VA - - - -

Materiele VA € 590.103,00 € 590.103,00 € 590.103,00 € 590.103,00

Financiële VA - - - -

Totaal vaste activa € 590.103,00 € 590.103,00 € 590.103,00 € 590.103,00

Vlottende activa € 1.694.096,00 € 1.694.096,00 € 1.694.096,00 € 1.694.096,00

Totaal activa € 2.284.199,00 € 2.284.199,00 € 2.284.199,00 € 2.284.199,00

Passiva - - - -

Eigen vermogen

Algemene reserve (ultimo) € 933.288,00 € 1.090.598,00 € 1.078.739,00 € 1.032,963,00

Bestemmingsreserve publiek € 284.383,00 € 271.294,00 € 245.638,00 € 236.572,00

Bestemmingsreserve privaat - - - -

Voorzieningen € 500.685,00 € 543.591,00 € 552.497,00 € 606.210,00

Langlopende schulden - - - -

Kortlopende schulden € 565.843,00 € 378.716,00 € 407.325,00 € 408.454,00

Totaal Passiva € 2.284.199,00 € 2.284.199,00 € 2.284.199,00 € 2.284.199,00

Raming van Baten en Lasten

Baten

Rijksbijdrage € 8.174.599,00 € 7.863.995,00 € 7.657.062,00 € 7.613.044,00

Overige overheidsbijdr. en subs.

Overige baten € 471.100,00 € 448.850,00 € 439.850,00 € 437.100,00

Totaal baten € 8.645.699,00 € 8.312.845,00 € 8.096.912,00 € 8.050.144,00

Lasten

Personeelslasten € 6.815.586,00 € 6.670.424,00 € 6.641.727,00 € 6.684.154,00

Afschrijvingen € 85.000,00 € 85.000,00 € 85.000,00 € 85.000,00

Huisvestingslasten € 431.600,00 € 423.500,00 € 423.500,00 € 423.500,00

Overige lasten € 985.200 € 991.700,00 € 986.200,00 € 979.200,00

Totaal lasten € 8.317.368,00 € 8.170.624,00 € 8.151.427,00 € 8.171.854,00

Saldo Baten en Lasten € 328.313,00 € 142.221,00 € -39.515,00 € -40.710,00

Saldo financiële bedrijfsv. € 2.000,00 € 2.000,00 € 2.000,00 € 2.000,00

Saldo buitengewone bat/las € 0 € 0 € 0 € 0

Totaal resultaat € 330.313,00 € 144.221,00 € -37.515,00 € -38.710,00

In totaal (incl. baten en lasten) - - - -

Page 32: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Pagina 30 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017

Ontwikkelingen leerlingen

De school zal naar verwachting de komende jaren krimpen wat betreft

leerlingenaantal. Na de voor de school hoge aanmeldingen in 2010 en 2011 is

daarna is een dalende trend zichtbaar, maar wel met een grillig beeld. In 2015 was

het aantal aanmeldingen onverwacht hoog (241), in 2016 onverwacht laag (188), in

2017 weer heel positief (233) en in 2018 weer laag maar conform prognose (185).

Met dit wisselende beeld, het feit dat de populatie de komende jaren verder zal

krimpen en de verplaatsing van een concurrerende school naar een plaats

dichterbij betekent dat de school zicht moet voorbereiden zijn op verdere daling in

de toekomst.

Om dit beeld zoveel als mogelijk te beperken, wordt gewerkt aan de profilering van

de school. Dit om naast een krachtige vertaling van de visie van de school ook de

aantrekkingskracht van de school te vergroten.

Ontwikkelingen personeel

De teruggang van de leerlingen kan voor het schooljaar 2018-2019 nog

opgevangen worden met de flexibele schil. Na dat schooljaar 2018-2019 is die

flexibele schil ‘opgebruikt’. Om voorbereid te zijn op de verdere daling en de

consequenties daarvan voor de formatie wordt gewerkt aan een mobiliteitsplan.

Balans

De financieringsstructuur zal nauwelijks veranderen. De komende jaren wordt

gewerkt aan verdere geleidelijke opbouw van het eigen vermogen. Er wordt geen

vreemd vermogen aangetrokken, de duurzaamheidslening (revolverend krediet)

van de gemeente ten bedrage van oorspronkelijk € 50.000,- is in 2017 volledig

afgelost. De voorzieningen en bestemmingsreserves zijn goed op orde en zullen

de komende jaren niet wezenlijk veranderen.

Baten en lasten

De meerjarenraming is op basis van de meest actuele cijfers opgesteld. Hierbij is

rekening gehouden informatie over de bekostiging en de leerlingenprognose. Aan

de kostenkant is een schatting gemaakt op basis van ervaringscijfers. Ook zijn bij

‘Personeel’ alle per 1 januari 2018 bekende aanpassingen van de bekostiging en

loonkosten verwerkt. Er vallen voor de komende jaren geen incidentele baten of

lasten te verwachten.

Op huisvestingsgebied zijn er geen bijzonderheden te verwachten in deze

rapportageperiode. De meerjarenonderhoudsvoorziening is op orde en hieraan ligt

een onderbouwing ten grondslag.

Toezicht RvT

De RvT ontvangt voorafgaand aan nagenoeg iedere bijeenkomst met het CvB een

overzicht van de uitputting van de begroting en een restprognose. Indien daar

aanleiding voor is, wordt dit onderdeel geagendeerd en besproken. Daarnaast

wordt de begroting en meerjarenbegroting voorgelegd.

Risicobeheersing

De school maakt periodiek een risicoanalyse met als doel toekomstige risico’s in

kaart te brengen, beleid te ontwikkelen om deze risico’s te beperken en om deze te

Page 33: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Pagina 31 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017

kwantificeren. Daarnaast zijn er beheersmaatregelen getroffen om risico’s te

beperken. Medewerkers worden gestimuleerd risico’s te signaleren en te melden.

Het CvB is tevens directie van de school. Dit maakt de afstand tussen beleid en

uitvoering klein en geeft meer zicht op de zaken die zich afspelen in de organisatie.

Er worden periodiek financiële rapportages gemaakt, deze rapportages worden

besproken met de RvT.

Page 34: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Pagina 32 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017

Bijlage 5. Risicoanalyse

Risico Beleid Kans Risico Risico x Kans

Tweetalig onderwijs

(1) Geen

belangstelling

Notitie tto/ projectplan 0% € 100.000,- € 0,-

Leerlingenaantal

(fluctuatie,

bijbehorende

flexibiliteit personeel)

Notitie kwaliteitszorg DC

Managementinformatie mbt

populatie/aanmeldingen

Leerling prognoses

Aantrekkelijkheid van school

Personeelsbeleid

60% € 300.000,- € 180.000,-

Gebouw

(verantwoordelijkheid

instandhouding)

Meerjarenonderhoudsplan 20% € 200.000,- € 40.000,-

Overheid /

bekostiging

(relatie bekostiging

vs. Verplichtingen)

Volgen en anticiperen

Er lijkt rust

Nieuw bekostigingsstelsel

leidt tot hogere bekostiging

40% € 200.000,- € 80.000,-

Gratis

schoolboeken

(terugloop

bekostiging)

Leermiddelenbeleid

Kleine frictiereserve

0% € 100.000,- € 0,-

Bekwaam personeel Notitie IPB op DC

Kwalitatieve invulling

begeleiding

50% € 50.000,- € 25.000,-

Vergrijzing

personeel

IPB 70% € 100.000,- € 70.000,-

Ziekteverzuim/WIA

(2)

Ziekteverzuimbeleid

Notitie IPB

Aanleggen

bestemmingsreserve

30% € 150.000,- € 45.000,-

Wachtgeld

(eigen risicodrager

25%)

(Meerjaren)formatiebeleid

IPB

50% € 30.000,- € 15.000,-

Afscheidsregeling Notitie IPB 50% € 100.000,- € 50.000,-

Zorgstructuur

(toename druk a.g.v.

Passend Onderwijs)

Budgetteren zorgaanbod

Notitie zorgstructuur DC

Actieve rol in SWV

50% € 80.000,- € 40.000,-

Financieel

management

(onvoldoende

managen van de

financiële risico’s,

mismanagement)

Plan- & Controlcyclus

Handboek financiële adm.

Handboek adm. organisatie

Treasurystatuut

Meerjareninvestering-

overzicht

(Meerjaren)begroting

Parafenoverzicht

20% € 250.000,- € 50.000,-

Kwaliteitskaart

(slechte opbrengsten)

Sectiebeleid

Notitie IPB

Kwaliteitszorg

? ? ?

Calamiteit

(imago- en

bedrijfsschade)

Arbo en veiligheid ? ? ?

Onvoorzien ? ? ? € 50.000,-

Benodigd

Eigen

Vermogen

€ 655.000,-

Page 35: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Pagina 33 Dorenweerd College Bestuursverslag 2017

Toelichting risicoanalyse

Het is belangrijk dat een schoolbestuur beschikt over een algemene reserve voor

het opvangen van risico’s. Deze reserve moet niet te klein zijn, want risico’s

moeten kunnen worden opgevangen. Maar ook niet te groot, omdat dan geld blijft

liggen dat aan het onderwijsproces ten goede kan komen. Daarom is het nuttig om

een risico-inventarisatie voor de school te maken, om daarmee het risicoprofiel

vast te stellen en een inschatting te maken van de benodigde algemene reserve.

Als risico’s in beeld gebracht zijn, is het vervolgens mogelijk na te denken over de

beheersmaatregelen, waarmee risico’s worden verkleind.

Getracht is de risico’s in beeld te brengen en het risico en de kans te kwantificeren.

De keuzes die daarbij gemaakt worden, zijn niet wetenschappelijk onderbouwd,

maar gemaakt op basis van ervaring en kennis. Uiteraard is hier discussie over

mogelijk en kan de analyse waar nodig bijgesteld worden. Van ieder risicoaspect is

nagegaan wat de school doet of moet doen aan het beleid, om de kans op het

risico te verkleinen.

Zeker kleinere risico’s kunnen binnen de meerjarenbegroting van een school of

schoolbestuur opgevangen worden. De mate waarin dit kan, hangt af van het soort

risico en van de flexibiliteit van de meerjarenbegroting. Naarmate het gemakkelijker

is om ruimte te creëren binnen de meerjarenbegroting, is een minder grote

risicobuffer nodig. Dit gegeven onderstreept nogmaals het belang van een

meerjarenbegroting.

Opmerkingen

Inschatten van kans en risico is sowieso lastig, maar bij de risico’s brand en

calamiteit is dit bewust niet ingevuld omdat een heel spectrum aan gevolgen

denkbaar is.

Page 36: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Jaarrekening 2017

Dorenweerd College

Page 37: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Financiële kengetallen

Financiële kengetallen

2017 2016

kengetal definitie

Solvabiliteit 1 (eigen vermogen / totaal vermogen) 40% 35%

Solvabiliteit 2 (eigen vermogen + voorzieningen) / totaal vermogen) 60% 57%

Liquiditeit (current ratio) (vlottende activa + liquide middelen) / kort vreemd vermogen 1,90 1,75

Liquiditeit (quick ratio) (vlottende activa + liquide middelen - voorraden) / kort vreemd vermogen 1,90 1,75

Rentabiliteit (%) (nettoresultaat / totaal baten) 1,36% 1,77%

Kapitalisatiefactor Totaal kapitaal minus boekwaarde gebouwen en terreinen 0,26 0,25

               Totale baten inclusief financiële baten

Weerstandsvermogen (eigen vermogen / totale baten) 10,54 9,24

Weerstandsvermogen excl. MvA Eigen vermogen minus materiële vaste activa 4,15 2,79

rijksbijdragen

35

Page 38: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Balans na resultaatbestemming

EUR EUR EUR EUR

1 Activa

Vaste activa

1.2 Materiële vaste activa 555.692 552.216

Totaal vaste activa 555.692 552.216

Vlottende activa

1.5 Vorderingen 22.348 31.370

1.7 Liquide middelen 1.671.738 1.616.157

Totaal vlottende activa 1.694.086 1.647.527

Totaal activa 2.249.778 2.199.743

2 Passiva

2.1 Eigen vermogen 889.477 774.642

2.2 Voorzieningen 467.294 472.041

2.3 Langlopende schulden 0 10.000

2.4 Kortlopende schulden 893.007 943.060

Totaal passiva 2.249.778 2.199.743

31-12-2017 31-12-2016

36

Page 39: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Staat van baten en lasten

Realisatie Begroot Realisatie

2017 2017 2016

EUR EUR EUR

3 Baten

3.1 Rijksbijdragen 8.043.071 7.902.000 7.975.802

3.5 Overige baten 393.492 374.300 409.046

Totaal baten 8.436.563 8.276.300 8.384.848

4 Lasten

4.1 Personeelslasten 6.740.555 6.625.000 6.688.461

4.2 Afschrijvingen 104.251 85.000 89.981

4.3 Huisvestingslasten 381.541 383.600 399.124

4.4 Overige lasten 1.092.543 1.082.200 1.057.404

8.318.890 8.175.800 8.234.970

Saldo baten en lasten 117.673 100.500 149.878

5 Financiële baten en lasten -2.838 4.000 -1.090

Resultaat 114.835 104.500 148.788

Totaal resultaat 114.835 104.500 148.788

37

Page 40: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Kasstroomoverzicht

EUR EUR EUR EUR

Kasstroom uit operationele activiteiten

Saldo baten en lasten 117.673 149.878

Aanpassing voor:

Afschrijvingen 104.250 89.981

Mutaties voorzieningen -4.747 109.357

Verandering in vlottende middelen:

Vorderingen (-/-) 9.022 -8.993

Schulden -50.053 128.162

Totaal kasstroom uit bedrijfsoperaties 176.145 468.385

Ontvangen interest 53 1.853

Betaalde interest (-/-) -2.891 -2.943

-2.838 -1.090

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 173.307 467.295

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

Investeringen in MVA (-/-) -107.726 -90.770

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -107.726 -90.770

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

Afl ossing langlopende schulden -10.000 -10000

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten -10.000 -10.000

Mutatie liquide middelen 55.581 366.525

2017 2016

38

Page 41: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Grondslagen voor waardering van activa, passiva en resultaatbepaling

Algemeen

Activiteiten van het bevoegd gezag

In deze jaarrekening zijn de activiteiten van de Dorenweerd College en

van de onder deze rechtspersoon vallende school (zie gegevens rechtspersoon) verantwoord.

Grondslagen voor de jaarrekening

De in de jaarrekening opgenomen bedragen luiden in hele euro's.

Vergelijkende cijfers

Vergelijking met voorgaand jaar

De grondslagen voor waardering van activa, passiva en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten

opzichte van voorgaand jaar, met uitzondering van het volgende: voorziening jubilea, wijziging schattingswijze.

Deze schattingswijze wordt verder toegelicht bij de voorziening jubilea.

Materiële vaste activa

Onderstaand worden de afschrijvingstermijnen per categorie weergegeven.

Tevens zijn de activeringsgrenzen vermeld.

Categorie afschrijvings- afschrijvings- activerings-

termijn percentage grens

in maanden per jaar in €

Gebouwen 480 2,50 500

ICT (4 jaar) 48 25,00 500

ICT (5 jaar) 60 20,00 500

Inventaris en Apparatuur (5 jaar) 60 5,00 500

Inventaris en Apparatuur (10 jaar) 120 10,00 500

Machines en Installaties 240 5,00 500

Meubilair 240 5,00 500

De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de bepalingen opgenomen in de Ministeriële Richtlijn jaarverslaggeving

onderwijs. Hierbij wordt aansluiting gezocht bij de bepalingen van Boek2 titel 9 van het Burgerlijk Wetboek en de Richtlijnen

voor de jaarverslaggeving waaronder Richtlijn 660 Onderwijsinstellingen.

Aan de bestemmingsreserves ligt een plan ten grondslag waarin is opgenomen welke uitgaven ten laste van de reserve

komen, een inschatting van het totaal van de uitgaven en een inschatting in welk jaar de uitgaven zullen worden gedaan.

Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor

zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van

het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

Voor zover van toepassing zijn ter vergelijking de realisatiecijfers opgenomen van het voorgaandejaar, alsmede de cijfers van

de meest recente, vastgestelde versie van de begroting van het verantwoordingsjaar.

De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en

indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte

economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend

met een eventuele restwaarde.

39

Page 42: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Vlottende activa

Vorderingen

Liquide middelen

Eigen vermogenHet eigen vermogen bestaat uit de algemene reserve(s) en bestemmingsreserve(s) en/of -fonds(en).

Algemene reserve

De algemene reserve betreft een buffer ter waarborging van de continuïteit van het bevoegd gezag en

wordt opgebouwd uit resultaatbestemming van overschotten welke ontstaan uit het verschil tussen de

toegerekende baten en werkelijk gemaakte lasten. In geval van een tekort wordt dit resultaat ten laste van

de algemene reserve gebracht.

Reserves worden geacht uit publieke middelen te zijn opgebouwd ten zij expliciet anders is vermeld in de

toelichting op de balans.

Bestemmingsreserve

Bestemmingsreserves worden gevormd met als doel deze in de toekomst aan te wenden voor een specifiek

doel, bestemmingsreserves zijn gevormd op basis van een besluit van het bevoegd gezag. Aan de

bestemmingsreserves ligt een plan ten grondslag waarin is opgenomen welke uitgaven ten laste van de

reserve komen, een inschatting van het totaal van de uitgaven en een inschatting in welk jaar de uitgaven

zullen worden gedaan.

Bestemmingsreserve BAPO

Deze bestemmingsreserve Bapo betreft de vrijgevallen voorziening Bapo welke bestemd is om de kosten van niet

opgenomen Bapo-rechten uit het verleden te betalen. De reserve Bapo is berekend volgens de bepalingen

in de RJ 271. De reserve is berekend op basis van contante waarde van toekomstige beslissingen.

Bestemmingsreserve leermiddelen

De bestemmingsreserve leermiddelen is gevormd om in de komende jaren extra aan digitalisering uit te kunnen geven.

Het hiervoor beschikbare bedrag is € 34.411,-.

Bestemmingsreserve TTO

Bestemmingsreserve verzuimrisico

De vorderingen en overlopende activa worden bij de eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens

gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale

waarde.

De vorderingen en overlopende activa hebben een looptijd korter dan een jaar, tenzij dit bij de toelichting op de balans anders

is aangegeven.

Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen

worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.

Liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Liquide middelen die niet ter directe beschikking staan worden

verwerkt onder de vorderingen. Liquide middelen die gedurende langer dan 12 maanden niet ter directe beschikking staan,

worden verwerkt onder de financiële vaste activa.

De bestemmingsreserve TTO (TweeTalig Onderwijs) is gevormd vanwege het feit dat de uitgaven van de gelden die door

ouders betaald worden voor een deel pas in latere leerjaren aangewend worden.

In 2014 is voor het laatst gekozen het verzuimrisico elders te verzekeren. Na een analyse is eind 2014 besloten om met

ingang van 2015 eigen risicodrager te worden.

Om schommelingen op te vangen wordt een bestemmingsreserve opgebouwd van in totaal € 225.000,-. Vanuit het resultaat

van 2017 wordt € 37.000,- toegevoegd aan deze bestemmingsreserve.

40

Page 43: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Voorzieningen

Algemeen

Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de

balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en

waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten.

De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn

om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de

nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te

wikkelen, tenzij anders vermeld.

Wanneer de verwachting is dat een derde de verplichtingen vergoedt, en wanneer het waarschijnlijk is

dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting, dan wordt deze

vergoeding als een actief in de balans opgenomen.

Voorzieningen worden onderscheiden naar aard en doel.

Toevoegingen aan de voorzieningen vinden plaats door dotaties ten laste van de staat van baten en

lasten. De onttrekkingen vinden rechtstreeks plaats ten laste van de betreffende voorziening.

Voorziening groot onderhoud

De voorziening voor de gelijkmatige verdeling van onderhoudslasten gebouwen wordt bepaald op basis van de

te verwachten kosten over een reeks van jaren op basis van een onderhoudsplan. De voorziening wordt lineair opgebouwd.

Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van de voorziening gebracht.

Voorziening persoonlijk budget

Voor op de balansdatum blijkende verplichtingen uit hoofde van gespaarde uren persoonlijk budget is een voorziening

gevormd.

Voorziening Uitkeringskosten

De voorziening betreft een de verplichting uit hoofde van individuele ww-rechten van oud medewerkers.

Op 31 december bedroeg deze voorziening € 57.173,-.

Voorziening jubilea

In 2017 is een schattingswijziging doorgevoerd t.o.v. 2016. Deze wijzigingen resulteert tot een voorziening van € 64.846,-

welke bij gelijkblijvende percentages in 2017 € 55.291,- zou hebben bedragen.

De schattingswijzigingen zijn doorgevoerd in onderstaande leeftijdscategorieën;

2016 2017

20-25 jaar 40% 50%

25-30 jaar 50% 60%

30-35 jaar 50% 70%

35-40 jaar 40% 80%

Voorziening spaarverlof

Een aantal collega's maakt gebruik van het sparen van uren conform de regeling uit de CAO. Deze mogelijkheid

leidt in de toekomst tot kosten ter vervanging van op te nemen verlof. Aan deze voorziening

ligt een onderbouwing ten grondslag.

Langlopende schulden

Langlopende schulden worden bij de eerste waardering gewaardeerd tegen reële waarde. Schulden

worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. De reeële waarde

en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde van de schuld.

Op basis van Richtlijn 271 van de Raad van de Jaarverslaggeving is een voorziening opgenomen voor verplichtingen uit

hoofde van toekomstige uitkeringen bij ambtsjubilea van personeelsleden

De voorziening is opgenomen tegen contante waarde van de toekomstige uitbetalingen en is afhankelijk van de ingeschatte

blijfkans, gemiddelde salarisstijging en disconteringsvoet. De werkelijke jubilea-uitkeringen worden ten laste van deze

voorziening gebracht.

41

Page 44: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Kortlopende schulden

De overlopende passiva betreffen de vooruitontvangen bedragen die aan opvolgende perioden worden

toegerekend en/of nog te betalen bedragen, voor zover ze niet onder de andere kortlopende schulden

zijn te plaatsen.

Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde.

Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. De reële waarde

en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde van de schuld.

Baten en lasten

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten over het verslagjaar, met

inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen.

Rijksbijdragen

Overige overheidsbijdragen

Overige baten

Personeelsbeloningen

Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de staat

van baten en lasten voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers.

De Dorenweerd college heeft de toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor komen medewerkers in aanmerking die

op de pensioengerechtigde leeftijd recht hebben op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon

berekend over de jaren dat de medewerker pensioen heeft opgebouwd.

Aan het ABP worden premies betaald waarvan een deel door werkgever en een deel door werknemer wordt betaald.

De pensioenrechten worden jaarlijks geindexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds dit

toelaat. De actuele dekkingsgraad van het ABP is in 2017 gestegen van 96,75% naar 104,4%.

Er bestaat geen aanvullende verplichting tot het voldoen van aanvullende bedragen in het geval van een tekort bij het ABP,

anders dan het effect van hogere premies. Daarom zijn alleen de verschuldigde premies tot het einde van het

boekjaar verantwoord in de jaarrekening.

Afschrijvingen op materiële vaste activa

Materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte

toekomstige gebruiksduur van het actief.

Indien een schattingswijziging plaatsvindt van de economische levensduur, dan worden de toekomstige

afschrijvingen aangepast.

Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de overige baten.

Huisvestingslasten

Onder huisvestingslasten worden de uitgaven voor huisvesting opgenomen. De lasten worden toegerekend

aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben.

Financiële baten en lasten

Rentebaten en rentelasten

Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet

van de betreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met

de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen.

Onder de overige overheidsbijdragen worden de vergoedingen opgenomen verstrekt door gemeente, provincie ofandere

overheidsinstellingen. De overige overheidsbijdragen worden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben.

Onder de overige baten worden de vergoedingen opgenomen die niet verstrekt zijn door het Ministerie van OCW/EZ,

gemeenten, provincie of andere overheidsinstellingen. De overige baten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze

betrekking hebben.

Onder de Rijksbijdragen OCW/EZ worden de vergoedingen voor de exploitatie opgenomen verstrekt door het Ministerie

OCW/EZ. Tevens worden hier verantwoord de door het samenwerkingsverband ontvangen doorbetalingen van de

Rijksbijdrage.

42

Page 45: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Toelichting kasstroomoverzicht

Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Bij deze methode wordt het nettoresultaat

aangepast voor posten van de winst-en-verliesrekening die geen invloed hebben op ontvangsten en uitgaven in het

verslagjaar, mutaties in de balansposten en posten van de winst-en-verliesrekening waarvan de ontvangsten en

uitgaven niet worden beschouwd als behorende tot de operationele activiteiten.

De liquiditeitspositie in het kasstroomoverzicht bestaat uit liquide middelen onder aftrek van gerealiseerde bankkredieten.

In het kasstroomoverzicht wordt onderscheid gemaakt tussen operationele, investerings- en financieringsactiviteiten.

De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen en vlottende effecten. Effecten worden als liquide

gezien indien deze als vlottend actief worden verantwoord.

Transacties waarbij geen ruil van geldmiddelen plaatsvindt, waaronder financial leasing, worden niet in kasstroomoverzicht

opgenomen. De betaling van leasetermijnen is opgenomen onder de operationele activiteiten.

Overige toelichting

Informatie omtrent rechtspersoon:

Naam: Stichting Dorenweerd College

Zetel: Doorwerth

KvK: 41050908

43

Page 46: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Vaste activaAanschaf Afschrijving Boek- Inves- Aanschaf Afschrijv. Afschrij- Aanschaf Afschrijving Boek-

prijs cumulatief waarde teringen desinves- desinves- vingen prijs cumulatief waarde

1-1-2017 1-1-2017 1-1-2017 teringen teringen 31-12-2017 31-12-2017 31-12-2017

EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR

1.2 Materiële vaste activa

1.2.1 Gebouwen en terreinen 87.632 11.885 75.747 0 0 0 2.191 87.632 14.076 73.556

1.2.2 Inventaris en apparatuur 1.627.252 1.150.784 476.468 107.726 0 0 102.059 1.734.979 1.252.843 482.136

Materiële vaste activa 1.714.884 1.162.668 552.216 107.726 0 0 104.251 1.822.611 1.266.919 555.692

44

Page 47: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Vorderingen

31-12-2017 31-12-2016

EUR EUR

1.5 Vorderingen

1.5.7 Overige vorderingen 5.050 2.963

1.5.8 Overlopende activa 17.298 28.407

Vorderingen 22.348 31.370

Nog te ontvangen bedragen 53 1.110

Fietsplan 4.997 1.853

1.5.7 Overige vorderingen 5.050 2.963

1.5.8.2 Verstrekte voorschott en 1.733 4.348

1.5.8.3 Transitorische posten 15.565 24.059

1.5.8 Overlopende activa 17.298 28.407

45

Page 48: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Effecten & liquide middelen

31-12-2017 31-12-2016

EUR EUR

1.7 Liquide middelen

1.7.1 Kasmiddelen 1.002 1.261

1.7.2 Tegoeden op bank- en girorekeningen 1.322.679 1.614.896

1.7.4 Schatkistbankieren 348.057 0

Liquide middelen 1.671.738 1.616.157

ABN-AMRO 57.54.27.698 Betaalrekening bestuur -520 0

Rabo spaarrekening 3283.305.471 1.273.596 1.501.743

Rabobank 3850.76.584 549 12.730

ABN-AMRO 5755.44.600 inzake Ouderbijdrage 12.567 74.461

ABN-AMRO 5755.74.747 inzake Leerlingver. 4.918 3.356

ABN-AMRO 5755.78.718 inzake Ouderraad 31.453 22.490

Bank 116 116

1.322.679 1.614.896

46

Page 49: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Eigen vermogen

Stand per Resultaat Overige Stand per

1-1-2017 mutaties 31-12-2017

EUR EUR EUR EUR

2.1 Eigen Vermogen

2.1.1 Algemene reserve 477.026 76.776 553.802

2.1.2 Bestemmingsreserve (publiek) 297.616 38.059 335.675

Eigen vermogen 774.642 114.835 0 889.477

Bestemmingsreserve Leermiddelen 34.411 34.411

Bestemmingsreserve TTO 20.664 20.664

Bestemmingsreserve BAPO 54.541 1.059 55.600

Bestemmingsreserve Verzuimrisico 188.000 37.000 225.000

2.1.2 Bestemmingsreserve (publiek) 297.616 38.059 0 335.675

Het voorstel van de resultaatbestemming is als volgt:

Toegevoegd aan de algemene reserve 76.776

Toegevoegd aan Bestemmingsreserve Verzuimrisico 37.000

Toegevoegd aan Bestemmingsreserve BAPO 1.059

Resultaat 2017 114.835

47

Page 50: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Voorzieningen

Stand per Dotaties Onttrek- Vrijval Rente Stand Kort- Lang-

1-1-2017 kingen mutatie 31-12-2017 lopend lopend

(bij contante deel < deel >

waarde) 1 jaar 1 jaar

2.2 Voorzieningen

2.2.1 Personeelsvoorzieningen 309.511 82.194 -89.262 0 302.443 23.101 279.342

2.2.3 Voorziening groot onderhoud 162.530 86.108 -83.787 0 164.851 37.984 126.867

Voorzieningen 472.041 168.302 -173.049 0 0 467.294 61.085 406.209

Uitsplitsing:

22100 Voorziening jubilea 54.062 27.881 -17.097 64.846 4.492 60.354

22101 Voorziening spaarverlof 144.554 26.666 -30.790 140.430 0 140.430

22190 Voorziening uitkeringsgerechtigden 69.559 27.647 -40.033 57.173 18.609 38.564

22190 Voorziening persoonlijk budget 41.336 -1.342 39.994 0 39.994

2.2.1 Personeelsvoorzieningen 309.511 82.194 -89.262 0 0 302.443 23.101 279.342

Stand per Aangegane Aflos- Stand per Looptijd Looptijd Rentevoet

1-1-2017 leningen singen 31-12-2017 >1 jaar >5 jaar

2.3 Langlopende schulden

2.3.5 Overige langlopende schulden 10.000 0 10.000 0 0

Langlopende schulden 10.000 0 10.000 0 0 0 0

48

Page 51: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Kortlopende schulden

31-12-2017 31-12-2016

EUR EUR

2.4 Kortlopende schulden

2.4.3 Crediteuren 39.736 88.080

2.4.7 Belastingen en premies sociale verzekeringen 304.613 311.603

2.4.8 Schulden ter zake van pensioenen 84.425 69.475

2.4.9 Overige kortlopende schulden 3.885 1.873

2.4.10 Overlopende passiva 460.348 472.029

Kortlopende schulden 893.007 943.060

Uitsplitsing:

2.4.7.3 Premies sociale verzekeringen 304.613 311.603

Belastingen en premies sociale verzekeringen 304.613 311.603

2.4.10.4 Vooruitontvangen termijnen 119.478 97.631

2.4.10.5 Vakantiegeld en -dagen 220.984 210.025

2.4.10.8 Transitorische posten 119.886 164.373

2.4.10 Overlopende passiva 460.348 472.029

49

Page 52: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

G2 Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule

(Regeling ROS art.13, lid 2 sub b en EL&I regelingen betrekking hebbend op de EL&I subsidies)

G2-A Afl opend per ultimo verslagjaar

Omschrijving Bedrag Ontvangen Totale Te verreke-

Kenmerk Datum van de t/m kosten nen ultimo

toewijzing verslagjaar verslagjaar

EUR EUR EUR EUR

Lerarenbeurs VO-855189 23-10-2017 -1.029 -1.029 -1.029 0

Lerarenbeurs VO-851953 21-9-2017 42.174 42.174 42.174 0

Totaal 41.146 41.146 41.146 0

G2-B Doorlopend tot in een volgend verslagjaar

Omschrijving Bedrag Saldo Ontvangen Lasten in Totale Saldo nog

Kenmerk Datum van de 1-1-2017 t/m verslagjaar kosten te besteden

toewijzing verslagjaar 31-12-2017 ultimo

verslagjaar

EUR EUR EUR EUR EUR EUR

Totaal 0 0 0 0 0 0

Toewijzing

Toewijzing

50

Page 53: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Contract a/s WORKS Outsourcing B.V.

De stichting is een contract aangegaan met a/s WORKS Outsourcing B.V. voor de personeels- en

en financiele administratie. Het contract heeft een looptijd van 01-01-2018 t/m 31-12-2020.

De verplichting bedraagt € 44.663,- per jaar. Hiervan wordt € 18.418,- door leverancier AFAS en € 4.211,-

door leverancier ProActive rechtstreeks aan Dorenweerd College gefactureerd.

Schoonmaakbedrijf Asito

De stichting heeft met Asito een contract afgesloten met een looptijd 01-09-2017 t/m 31-08-2019, met

de mogelijkheid tot twee optiejaren. De verplichting bedraagt € 109.773,- per jaar.

Contract Ricoh

De stichting heeft met Ricoh een contract afgesloten met een looptijd 01-12-2017 t/m 30-11-2022, met

een contractwaarde van € 13.024,- per jaar.

Vordering op het ministerie van OCW

Per 01 januari 2006 is het bekostigingsstelsel voor het VO vereenvoudigd. Deze vereenvoudiging

houdt in dat vanaf 01 januari 2006 de bekostiging niet meer op schooljaarbasis, maar op kalenderjaar

plaatsvindt. Op basis van artikel 5 van de regeling "Onvoorziene gevallen bij invoering vereenvoudiging

bekostiging voortgezet onderwijs" (Kenmerk: WJZ-2005/54063802) is het toegestaan een vordering op

te nemen op het ministerie van OCW. Deze vordering betreft maximaal 7,5% van de personele lumpsum

van het boekjaar. Deze vordering kan pas worden geïnd bij discontinuïteit c.q. opheffing van de

onderwijsinstelling. Er is derhalve sprake van een voorwaardelijke vordering. Aangezien Dorenweerd

College uitgaat van een "going concern" is deze vordering niet opgenomen op de balans van de

stichting, maar opgenomen onder de niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen.

De voorwaardelijke vordering op het ministerie van OCW heeft ultimo 2017 een waarde van € 481.016,-.

51

Page 54: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Rijksbijdragen

Realisatie Begroot Realisatie

2017 2017 2016

EUR EUR EUR

3.1 Rijksbijdragen

3.1.1 Rijksbijdragen OCW/EZ 7.638.059 7.511.500 7.640.150

3.1.2 Overige subsidies OCW/EZ 371.042 365.500 310.356

3.1.3.3 Ontvangen doorbetalingen Rijksbijdrage SWV 33.970 25.000 25.296

Rijksbijdragen 8.043.071 7.902.000 7.975.802

Uitsplitsing:

Personele bekostiging regulier 6.413.562 6.308.500 6.397.950

Materiële instandhouding regulier 865.776 850.000 878.854

Leerlinggebonden financiering materieel 358.721 353.000 363.346

3.1.1 Rijksbijdragen OCW/EZ 7.638.059 7.511.500 7.640.150

Prestatiebox 309.960 310.500 245.752

Lerarenbeurs 41.146 35.000 46.688

Voortijdig Schoolverlaten 19.936 20.000 17.916

3.1.2 Overige subsidies OCW/EZ 371.042 365.500 310.356

Budget lichte ondersteuning 33.970 25.000 25.296

3.1.3.3 Ontvangen doorbetalingen Rijksbijdrage SWV 33.970 25.000 25.296

52

Page 55: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Realisatie Begroot Realisatie

2017 2017 2016

EUR EUR EUR

3.5 Overige baten

3.5.1 Verhuur 5.598 7.000 5.858

3.5.2 Detachering personeel 22.054 24.000 17.196

3.5.5 Ouderbijdragen 277.957 270.000 281.537

3.5.6 Overige 87.883 73.300 104.455

Overige baten 393.492 374.300 409.046

Uitsplitsing:

85605 Reizen en excursies 59.327 60.000 71.370

85630 Opbrengst kantine 11.945 13.300 9.757

Overig 16.611 0 23.328

3.5.6 Overige baten 87.883 73.300 104.455

Overige baten

53

Page 56: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Lasten

Realisatie Begroot Realisatie

2017 2017 2016

EUR EUR EUR

4.1 Personeelslasten

4.1.1 Lonen en salarissen 6.479.073 6.269.000 6.368.958

4.1.2 Overige personele lasten 264.838 271.000 321.458

4.1.3 Af: uitkeringen -3.356 85.000 -1.955

Personeelslasten 6.740.555 6.625.000 6.688.461

Uitsplitsing:

4.1.1.1 Brutolonen en salarissen 5.119.814 6.269.000 5.120.219

4.1.1.2 Sociale lasten 629.632 0 622.158

4.1.1.3 Pensioenpremies 729.627 0 626.581

Lonen en salarissen 6.479.073 6.269.000 6.368.958

4.1.2.1 Dotaties personele voorzieningen 62.444 0 91.491

4.1.2.2 Personeel niet in loondienst 49.118 100.000 102.697

4.1.2.3 Overig 153.276 171.000 127.270

Overige personele lasten 264.838 271.000 321.458

Uitsplitsing:

41221 Extern personeel 49.118 50.000 102.697

41224 Eigen bijdrage vervanging personeel 0 50.000 0

4.1.2.2 Personeel niet in loondienst 49.118 100.000 102.697

41231 Cursussen 101.382 80.000 82.111

41233 Werving personeel 3.836 3.000 133

41234 Reis en verblijf 5.987 0 5.220

41236 Bedrijfsgezondheidsdienst 12.745 13.000 11.680

41290 Overige personele lasten 29.326 40.000 28.123

Overig 0 35.000 3

4.1.2.3 Overige personele lasten 153.276 171.000 127.270

Uitsplitsing personeel naar FTE

(peildatum 31 december)

2017 2016

Directie 5,50 5,50

Onderwijzend personeel 68,84 63,00

Onderwijs ondersteunend personeel 14,38 15,00

88,72 83,50

4.2 Afschrijvingen

4.2.2 Materiële vaste activa 104.251 85.000 89.981

Afschrijvingen 104.251 85.000 89.981

Uitsplitsing:

42200 Afschrijvingslasten gebouwen 2.191 0 2.191

42225 Afschrijvingslasten inventaris en apparatuur 25.870 85.000 25.197

42230 Afschrijvingslasten machines en installaties 1.451 0 1.538

42235 Afschrijvingslasten meubilair 29.317 0 27.449

42250 Afschrijvingslasten ICT 45.422 0 33.608

4.2.2 Materiële vaste activa 104.251 85.000 89.981

54

Page 57: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

4.3 Huisvestingslasten

4.3.1 Huur 61.460 57.000 54.173

4.3.3 Onderhoud 34.075 49.500 13.193

4.3.4 Energie en water 64.117 75.000 57.670

4.3.5 Schoonmaakkosten 115.178 117.000 107.693

4.3.6 Heffingen 6.208 7.000 8.406

4.3.7 Dotatie overige onderhoudsvoorzieningen 86.574 75.000 140.000

4.3.8 Overige 13.929 3.100 17.989

Huisvestingslasten 381.541 383.600 399.124

Uitsplitsing:

43710 Vrijval voorziening onderhoud 466 0 0

Overig 13.463 3.100 17.989

4.3.8 Overige 13.929 3.100 17.989

4.4 Overige lasten

4.4.1 Administratie en beheerslasten 181.024 159.200 185.626

4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 724.687 700.000 663.057

4.4.3 Dotatie overige voorzieningen -1.342 13.500 0

4.4.4 Overige 188.174 209.500 208.721

Overige lasten 1.092.543 1.082.200 1.057.404

Uitsplitsing:

44100 Administratiekantoor 57.002 42.000 52.575

44105 Accountant 16.335 12.000 13.446

44110 Internet en telefoonkosten 5.277 6.700 4.712

44120 Porti 7.339 6.500 6.266

44125 Kantoorbenodigdheden 4.283 4.000 3.753

44160 Public relations en marketing 51.711 50.000 69.655

44190 Overige administratielasten 39.077 38.000 35.219

4.4.1 Administratie en beheerslasten 181.024 159.200 185.626

4.4.1.1 Honorarium onderzoek jaarrekening 16.335 12.000 13.446

Accountantslasten 16.335 12.000 13.446

44200 Leermiddelen 311.311 285.000 275.154

44210 Klein inventaris 8.730 6.000 6.063

44230 Overige ICT lasten 26.071 37.000 39.422

44240 Reproductie 41.309 35.000 32.859

44290 Overige materialen 337.266 337.000 309.559

4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 724.687 700.000 663.057

44441 Abonnementen 1.264 1.000 1.482

44442 Contributies 22.766 25.000 23.864

44443 Representatie 5.709 5.000 4.174

44444 Medezeggenschap- en ouderraad 1.611 2.000 903

44452 Reizen en excursies 56.796 60.000 74.184

44471 Bijdrage aan derden 0 38.000 22.201

44489 Bijzondere lasten 310 3.000 272

44490 Overige onderwijslasten 82.240 63.000 73.280

Overig 17.478 12.500 8.361

4.4.4 Overige 188.174 209.500 208.721

55

Page 58: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Realisatie Begroot Realisatie

2017 2017 2016

EUR EUR EUR

5 Financiële baten en lasten

5.1 Rentebaten 53 5.000 1.853

5.5 Rentelasten (-/-) -2.891 -1.000 -2.943

Financiële baten en lasten -2.838 4.000 -1.090

Financieel

56

Page 59: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Verplichte Toelichting

Model E: Verbonden Partijen

Naam Juridische Statutaire Code Eigen Resultaat Art 2:403 BW Deelname Consolidatie

vorm 2017 zetel activiteiten vermogen 2017

31-12-2017

EUR EUR Ja/Nee % Ja/Nee

Samenwerkingsverband V(S)O25.06 voor Arnhem en omstreken Stichting Arnhem 94995 n.v.t. n.v.t. Nee Nee

57

Page 60: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

WNT-verantwoording 2017 Dorenweerd

WNT Vermelding bezoldiging topfunctionarissen

bedragen x € 1 Maessen, G.J. Vasseur, T.

Functiegegevens Rector Conrector

Aanvang[3] en einde functievervulling in 2017 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12

Omvang dienstverband (in fte) 1 1

Gewezen topfunctionaris? nee nee

(Fictieve) dienstbetrekking? ja Ja

Individueel WNT-maximum 129.000 129.000

Beloning 96.496 88.035

Belastbare onkostenvergoedingen - -

Beloningen betaalbaar op termijn 16.799 13.740

Subtotaal 113.296 101.775

-/- Onverschuldigd betaald bedrag - -

Totaal bezoldiging 113.296 101.775

Gegevens 2016

Aanvang en einde functievervulling in 2016 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12

Omvang dienstverband 2016 (in fte) 1 1

Beloning 111.733 88.018

Belastbare onkostenvergoedingen - -

Beloningen betaalbaar op termijn 13.109 11.850

Totaal bezoldiging 2016 124.842 99.868

Dorst, B. van Plv. voorzitter

Schipper, A. Lid

Ingen, H.G. van Lid

Pol, M. van der Lid

Willemsen, W.L. Lid

Toet, F.M. Lid

Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de

volgende op Dorenweerd College van toepassing zijnde regelgeving:

Het bezoldigingsmaximum in 2017 voor Dorenweerd College is € 129.000 [1]. Dit geldt naar rato van de duur en/of omvang van het dienstverband.

1d. Topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.700 of minder

58

Page 61: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Gebeurtenissen na balansdatum

Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum geweest die nadere informatie geven over de

feitelijke situatie per balansdatum.

59

Page 62: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Ondertekening

College van bestuur

Dhr. G. Maessen Rector

Mw. T. Vasseur Conrector

Raad van Toezicht

Mw. B. van Dorst Plv. voorzitter

Dhr. M. van der Pol Lid

Dhr. F. Toet Lid

Dhr. W.L. Willemsen Lid

Mw. A. Schipper Lid

Datum vaststelling jaarrekening:

60

Page 63: AFAS Profit Analyse - Dorenweerd College · ding af over alle aspecten die te maken hebben met de school en ons onderwijs. Dit verslag behandelt thema’s als personeel, financiën,

Overige gegevens

61