1

Update WIA MKB Sectie bijeenkomst georganiseerd door de NBVA

Datum: 4 februari 2009 Trainer: Marjol Nikkels - Agema

2

Opbouw presentatie

• Overheidskeuzes sociale wetgeving

• Instroomcijfers WIA

• Wat gebeurt er met de grote groep < 35% a.o.

Wel of niet ontslaan na 2 jaar ziekte

Wat moet de werkgever betalen als iemand weer ziek

wordt? Is wel of niet de no risk polis en

premiekortingsregeling van toepassing?

• Productvarianten WGA hiaatverzekering

• Pensioenfondsen en WIA verzekeringen

2

Vervolg presentatie

• Gevolgen toe- en afname in de WIA

• Verandering WGA wetgeving voor inkomens

boven max. dagloon

• Marktwerking in de WGA

• Wel of niet WGA eigen risicodrager worden

• Financiële belangen van re-integratie

• Marktkansen

3

Wie werken kan, moet werken

• Overheidsbeleid: arbeidsparticipatie moet omhoog

van 70% naar 80% in 2016

Acceptatieplicht om passende arbeid te aanvaarden t.b.v.

behoud van loon of uitkering

Werken is lonend gemaakt: financiële prikkels o.a. in de WIA

Subsidies voor langdurig werklozen & arbeidsongeschikten

Stimuleringsbeleid om langer door te werken

3

Verhogen arbeidsparticipatie

• Arbeidsparticipatie van 70% naar 80% in 2016

• We moeten werken aan betere inzetbaarheid

• Voorstel commissie Bakker kent drie sporen:

1. Korte termijn maatregelen (loonkostensubsidies voor personen met beperkingen, stimuleren deeltijders meer te laten werken en om ouderen langer te laten werken (o.a. doorwerkbonus en premievrijstelling sociale premies).

2. Voorkomen van werkloosheid na ontslag (levensloop en spaarloon integreren met het werkbudget en omvorming van de WW tot de werkverzekering)

3. Geleidelijke verhoging van de AOW en pensioenleeftijd naar 67 jaar en fiscalisering van de AOW.

2e spoor: van WW naar werkverzekering?

• Voorstel commissie Bakker:Kortere duur uitkering (3 fasen) en afbouw van de hoogte van de uitkering

Financiële prikkels voor werkgevers en werknemers

Werkgever betaalt werknemer nog half jaar door en helpt mee naar zoeken van andere baan

Werknemer heeft zelf verantwoordelijkheid om te investeren in eigen inzetbaarheid

• Het werkbudgetBedoeld om inzetbaarheid op arbeidsmarkt op peil te houden (omscholing) en inkomensaanvulling

Spaarloon en levensloop integreren binnen werkbudget

Omkeerregeling is van toepassing

Verplichte bijdragen van werkgevers (en werknemers)

4

Wet werk en inkomen naar arbeidsvermogen

loondoor-

betalingsperiode

van 2 jaar

volledig en duurzaam

arbeidsongeschikt

keuring

door UWV

IVA

uitkering

(UWV)

gedeeltelijk arbeids-

ongeschikt (>35%)

of volledig niet duurzaam

arbeidsongeschikt

<35%

arbeidsongeschikt

WGA-uitkering

geen WIA-uitkering

IVA = Inkomensvoorziening

volledig arbeidsongeschikten

WGA = Werkhervatting

gedeeltelijk arbeidsgeschikten

Van WAO naar de WIA

• Plannen voor de WIA dateren uit 2001

• WAO instroom daalde al o.a. door Wet

verbetering poortwachter en strengere

keuringsregels

2002 : 107.000 nieuwe instromers

2003: 89.000 nieuwe instromers

2004: 59.000 nieuwe instromers

• Waarom is WIA toch doorgevoerd, anders gezegd

wat is het grote verschil tussen de WAO en de

WIA?

5

Financiële prikkel in de WIA

Kernverschil zit in de financiële prikkel:

• bij de WIA is werken lonend gemaakt

• Alle partijen (ook de verzekeraar!) hebben

voordeel indien werknemer werkt conform zijn

arbeidsvermogen

Instroom WIA neemt iets toe

• WIA instroom in 2006 was beneden alle

verwachtingen.

Ruim 19.000 aanvragen werden afgewezen (< 35% a.o.).

• Slechts 21.000 mensen op jaarbasis in de WIA:

waarvan 5.000 in de IVA

10.000 volledig maar niet duurzaam in de WGA

6.000 gedeeltelijk arbeidsgeschikten in de WGA

• In 2007 nam instroom toe en in 2008 zien we de

WIA instroom wat toenemen.

6

Toegekende WIA uitkeringen per 4 maandenperiode

Instroomcijfers WIA (over 1e 8 maanden)

IVA 2008 2007 verschil

• Nieuwe uitkeringen 3,3 2,8 0,5 17,4%

• Beëindigde uitkeringen 0,8 0,5 0,3 69,1%

• Lopende uitkeringen 11,9 6,8 5,1 76,3%

WGA

• Nieuwe uitkeringen 13,0 11,9 1,1 9,2%

• Beëindigde uitkeringen 1,9 1,7 0,2 17,1%

• Lopende uitkeringen 40,2 25,0 15,2 60,7%

7

Geen recht op WIA

• Mieke : oud loon voor ziekte € 3.000,-

• Resterende verdiencapaciteit = € 2.000,-

• Mate van arbeidsongeschiktheid = 33,3%

1. Stel dat er geen ander werk binnen eigen bedrijf

van Mieke beschikbaar is? Wat dient de

werkgever na 104 weken te gaan betalen?

2. Stel dat Mieke wel aan het werk blijft bij dezelfde

werkgever en Mieke wordt weer ziek. Wat dient

de werkgever te betalen en voor hoe lang?

Stel Mieke is opnieuw ziek en is haar oude werk (en contract) gebleven

• Indien werkzaamheden en contract niet is

veranderd na 104 weken ziekte (=voortzetting

bedongen arbeid).

• Persoon hervat in dezelfde arbeid en valt opnieuw

uit er geldt geen nieuwe loondoorbetalings-

verplichting bij ziekte meer.

• Mieke moet of opnieuw naar WIA keuring of WW

aanvragen!

8

Stel Mieke is bij werkgever in passende arbeid gebleven

• Indien arbeidsovereenkomst is gewijzigd in

bijvoorbeeld passende arbeid (zoals minder uren),

dan geldt wel opnieuw bij ziekte een

loondoorbetalingsplicht voor de werkgever

gedurende 104 weken.

• Oorspronkelijke werkgever heeft geen recht op

Ziektewet vangnet!

16

Geen recht op WIA (< 35% a.o.)

• Na 104 weken ziekte stopt loondoorbetalingsplicht voor werkgever. Werkgever gaat loon betalen conform de (eventuele) passende arbeid

• Werknemer blijft zoveel mogelijk in dienst van de werkgever!

• Ontslag is mogelijk (tenzij CAO dat verbiedt) indien er geen passende arbeid is (en ook niet binnen een half jaar te verwachten is) en werkgever voldoende binnen de twee verzuimjaren aan re-integratie heeft gedaan

9

17

Structureel functioneel beperkt (SFB)

• Sinds WIA praten we niet meer over arbeidsgehandicapten maar

over structureel functionele beperkingen. Deze geldt alleen bij WIA

beoordeling voor iedereen die niet meer in staat is om het oude

werk te kunnen doen voor periode van vijf jaar of zolang mensen

WIA uitkering hebben.

• Persoon < 35% a.o. die niet bij oude werkgever kan blijven en oude

werk niet meer kan doen en 13 weken voor de WIA keuring nog

geen werk verrichtte wordt ook beschouwd als een persoon met

structurele functionele beperkingen.

Voor nieuwe werkgever geldt no riskpolis en drie jaar

premiekorting!

• Voor persoon < 35% a.o. die indienst blijft bij oude werkgever

gelden er geen speciale voorwaarden! Mogelijk alleen

werkplekaanpassing (subsidie voorziening).

18

In dienst blijven met WGA / IVA uitkering

• Bij het in dienst houden van een persoon met een

WGA of IVA uitkering geldt:

1 jaar premiekorting ad. € 2.042

5 jaar Ziektewet vangnet vanaf moment van de WIA

beoordeling

10

19

WGA : gedeeltelijk arbeidsgeschikt 35 – 80% a.o.

• eerst WGA loongerelateerde uitkering (conform duur WW)

Eerste 2 maanden 75% en daarna 70% van verschil tussen (max.)

dagloon en het nieuwe loon na arbeidsongeschiktheid (*)

• daarna bij

onvoldoende werken: WGA-vervolguitkering = % van min.loon afh.

van mate van arbeidsongeschiktheid

Bij voldoende werken: WGA-loonaanvulling = 70% * ((max) dagloon

minus resterende verdiencapaciteit (*))

norm voldoende werken benutten van 50% van rest.

Verdiencapaciteit

(*) verdiende iemand voor arbeidsongeschiktheid meer dan het maximum dagloon dan

wordt bij de WGA loongerelateerde uitkering het nieuwe met werken verdiende loon

verminderd door te vermenigvuldigen met de factor gemaximeerd dagloon gedeeld door

ongemaximeerd dagloon. Hetzelfde geldt bij de WGA loonaanvulling, dan wordt de

resterende verdiencapaciteit vermenigvuldigd maal deze factor

20

WGA Loongerelateerde uitkering (lgu)

• De WGA lgu biedt ook bij niet werken nog

relatieve zekerheid (namelijk werkloosheidsdeel is

geïntegreerd). Er is niet apart recht op een WW-

uitkering.

• bij niet werken:

1e 2 maanden 75% en daarna 70% van max. dagloon

• bij wel werken:

1e 2 maanden 75% en daarna 70% van verschil tussen

(max.) dagloon en het na de arbeidsongeschiktheid nieuwe

met werken verdiende loon (*)

(*)bij een oud inkomen boven max. dagloon wordt bij de WGA

loongerelateerde uitkering het nieuwe met werken verdiende loon

verminderd door te vermenigvuldigen met een factor. Deze factor is

gemaximeerd dagloon gedeeld door ongemaximeerd dagloon.

11

21

Duur WGA loongerelateerde uitkering van WGA instroom 2006 / 2007

• Voor WGA-gerechtigden uit 2006 en 2007 was

duur afhankelijk van de leeftijd (vanaf 2008 geldt

koppeling met duur van de WW)

Jonger dan 23 jaar - 6 maanden

23 t/m 27jaar - 9 maanden

28 t/m 32 jaar - 1 jaar

33 t/m 37jaar - 1,5 jaar

38 t/m 42 jaar - 2 jaar

43 t/m 47jaar - 2,5 jaar

48 t/m 52 jaar - 3 jaar

53 t/m 57jaar - 4 jaar

58 jaar of ouder - 5 jaar

22

Duur WGA loongerelateerde uitkering(voor WGA instroom vanaf 2008)

• Koppeling met WW

• Bij behalen referte eis (= 26 uit laatste 36 weken gewerkt) is er recht op tenminste drie maanden WGA lgu

• Verlenging van de uitkering (max. 35 maanden) indien persoon ook voldoet aan jareneis (4 uit 5)

• Totale duur is afhankelijk van totaal arbeidsverleden (=fictief arbeidsverleden tot 1998 en vanaf 1998 geldt feitelijk arbeidsverleden)

• Richtlijn: elk jaar arbeidsverleden geeft recht op 1 maand WW of WGA lgu

12

23

WGA Vervolguitkering (onvoldoende werken)

• Uitkering na loongerelateerde periode is

afhankelijk van norm voldoende werken.

Vervolguitkering indien nieuw loon < 50% van

resterende verdiencapaciteit

Mate van a.o.- % over minimumloon (€ 17.900,35)

35-45% - 28% = € 5.012

45-55% - 35% = € 6.265

55-65% - 42% = € 7.518

65-80% - 50,75% = € 9.084

Nb.

Aanvulling mogelijk vanuit Toeslagenwet indien persoon onder sociaal

minimum uitkomt

Vervolguitkering geldt alleen voor gedeeltelijk arbeidsgeschikten (35-

80%). Volledig maar niet duurzaam arbeidsongeschikten hebben na

afloop van de WGA lgu recht op de WGA loonaanvulling

24

Loonaanvulling bij voldoende werken

• Norm voldoende werken is nieuw loon > 50% van

resterende verdiencapaciteit

• Formule = 70% van verschil tussen

(gemaximeerd) dagloon en resterende

verdiencapaciteit (*)

(*) bij een oud inkomen boven max. dagloon wordt bij de

resterende verdiencapaciteit vermenigvuldigd met een

factor. Deze factor is gemaximeerd dagloon gedeeld door

ongemaximeerd dagloon

13

25

Opnieuw het voorbeeld van Henk

• Salaris voor ziekte (dagloon)= € 40.000

• Resterende verdiencapaciteit = € 20.000

• Arbeidsongeschiktheidspercentage = 50%

• Henk = 39 jaar (arbeidsverleden is 21 jaar)

• WGA-lgu duur 21 maanden

26

Henk komt niet meer aan het werk

• WGA loongerelateerde uitkering:

1e 2 mnd : 75% * € 40.000 = 30.000

Daarna nog 19 maanden : 70% * € 40.000 = 28.000

• Na afloop van de WGA lgu volgt de WGA

vervolguitkering (onvoldoende werken)

35% *€ 17.900 (min.loon) = € 6.265

14

27

Henk vindt werk voor € 10.000

• WGA loongerelateerde uitkering 1e 2 mnd:

75% * (€ 40.000 - € 10.000) = € 22.500

• Daarna nog 19 maanden:

70% * (€ 40.000 - € 10.000) = € 21.000

Dus inclusief loon heeft Henk 1e 2 mnd nog € 32.500 en daarna €

31.000

• Na afloop van de WGA lgu volgt de WGA loonaanvulling

(norm voldoende werken is behaald) tot 65 jaar

WGA loonaanv: 70%* (€ 40.000 - € 20.000)= € 14.000

Totale inkomsten incl. 10.000 loon = € 24.000

28Post-Bachelor Register-Casemanagement - Basiskennis Sociale Zekerheid Januari 2009

Henk vindt werk voor € 20.000

• WGA loongerelateerde uitkering 1e 2 mnd:

75% * (€ 40.000 - € 20.000) = € 15.000 op jaarbasis

• Daarna nog 19 maanden:

70% * (€ 40.000 - € 20.000) = € 14.000 op jaarbasis

Dus inclusief loon heeft Henk 1e 2 mnd nog € 35.000 en daarna €

34.000

• Na afloop van de WGA lgu volgt de WGA loonaanvulling

(norm voldoende werken is behaald) tot 65 jaar

WGA loonaanv: 70%* (€ 40.000 - € 20.000)= € 14.000

Totale inkomsten incl. 20.000 loon = € 34.000

15

29

0

5.000

10.000

15.000

20.000

25.000

30.000

35.000

40.000

100% 50% 0%

oude loon

loongerelateerde uitk.(incl. loon)

vervolguitk. (incl.loon)

resterende verdiencapaciteit € 20.000

Inkomen Henk 100%, 50%, 0% benutten verdiencapaciteit

30

Wat is het WGA-hiaat?

• Onderscheid in standaard of uitgebreide WGA

hiaat verzekering (= WGA Hiaat PLUS)

• Standaard WGA hiaat: keert alleen uit bij

onvoldoende werken als aanvulling op WGA

vervolguitkering

• Uitgebreid WGA hiaat (PLUS): garandeert

tenminste 70% van het laatst verdiende (max)

dagloon

16

Standaard WGA hiaat

• Berekening standaardhiaat : uitkeringspercentage * (dagloon minus

minimumloon)

Het uitkeringspercentage dat hoort bij de mate van arbeidsongeschiktheid

conform tabel WGA vervolguitkering

• Voor Henk: 35% * (40.000 minus € 17.900) = € 7.735

• 70% * arbeidsongeschiktheidspercentage * (dagloon minus

minimumloon)

• Voor Henk: 70% * 50% * (40.000 minus € 17.900) = € 7.735

Uitgebreide WGA hiaat (PLUS) variant

• Formule: (70% van het verschil tussen oud loon

(max. SV) en nieuw loon) - UWV uitkering

• Zolang Henk niets verdient is de uitkering uit het

uitgebreide WGA hiaat (PLUS) variant

• 70% van (€ 40.000 – 0) minus € 6.265 = € 21.735

17

33

WIA aanvulling op basis van verzekerde bedragen

• Veelal binnen pensioenregeling

• Uitkering: verzekerde bedrag * mate van

arbeidsongeschiktheid.

• Stel Henk heeft verzekerd 10% van zijn inkomen

10% van € 40.000 = € 4.000 (=verzekerd bedrag)

• Hij is 50% arbeidsongeschikt

• Uitkering = 50% * € 4.000 = € 2.000

Deze uitkering is ongeacht of Henk wel of niet werkt

Pensioenfondsen en de WIA

• De Pensioenwet is aangepast zodat ook

pensioenfondsen het WGA hiaat als aanvulling op

de WGA vervolguitkering kunnen aanbieden

• Dit geldt alleen voor de standaard variant: oftewel

(70% * arbeidsongeschiktheidspercentage) *

(dagloon minus minimumloon)

18

35

Wordt verzekeringsuitkering gekort op Toeslagenwet of niet?

• Indien iemand niet werkt en geen partner heeft die

inkomen verdient dan zou persoon veelal recht

hebben op aanvulling vanuit Toeslagenwet tot

geldend sociaal minimum.

WGA hiaat dekking via werkgever betekent voor

alleenverdieners en alleenstaanden financiering van eigen

bijstand (uitkering wordt gekort op Toeslagenwet)

Voordeel van individuele AOV (o.a. woonlasten) los van

dienstbetrekking is dat uitkering niet binnen de

inkomenstoets van de Toeslagenwet valt.

Individuele regeling is wel veel duurder en kent medische

selectie

Berekening WGA bij inkomens > max. dagloon (vanaf 2007)

• Bij de WGA lgu en de WGA loonaanvulling moet

het met werken verdiende loon of resterende

verdiencapaciteit vermenigvuldigd worden met de

factor (ook wel f factor genoemd)

• Factor is max. dagloon gedeeld door het

ongemaximeerde dagloon

• Bij een oud loon voor ziekte van € 100.000 wordt

de factor dus € 47.802 / € 100.000 = 0,48

19

37

Factor voor inkomens boven dagloon

• Stel: oud inkomen : € 100.000

• Rest. Verdiencapaciteit : € 50.000

• Nieuw inkomen na a.o. : € 50.000

2005: WAO was 35% van € 47.802 = € 16.731

2006: lgu of loonaanvulling = 70% van (€ 47.802 - € 50.000)

= niets

Vanaf 2007 geldt wetswijziging: factor f

loonaanvulling =

70% van (€ 47.802 – (0,48 *€ 50.000)) = € 16.661

Verandering wet a.g.v. lobby van MHP: oplossing door

verdiencapaciteit met factor (gemaximeerd / ongemaximeerd dagloon)

te vermenigvuldigen. In dit voorbeeld factor = 47.802 / 100.000 = 0,48

Stel persoon verdient € 25.000

• Oud loon € 100.000

• Resterende verdiencapaciteit = € 50.000

• Nieuw inkomen na arbeidongeschiktheid= € 25.000

WGA lgu (1e 2 maanden):

• 75% van (€ 47.802 minus (€ 25.000 * 0,48)) = € 26.852

WGA lgu (vanaf 3e maand):

• 70% van (€ 47.802 minus (€ 25.000* 0,48)) = € 25.061

WGA loonaanvulling:

• 70% van (€ 47.802 minus ( € 50.000 * 0,48)) = € 16.662

20

Bereken zelf de WGA

• Theo: oud inkomen voor ziekte: € 3.600,- per maand

• Resterende verdiencapaciteit: € 1.600,- per maand

• Mate van arbeidsongeschiktheid: 56%

• Arbeidsverleden: 28 jaar

• Bereken zijn WGA uitkering (wettelijk) en WGA hiaatverzekering (standaard en PLUS variant)

• WGA-loongerelateerd (lgu) : 75%/70% (oud loon -/- nieuw loon)

Na WGA lgu volgt afhankelijk van norm voldoende werken:

WGA-loonaanvulling: 70% (oud loon -/- rest. verdiencapaciteit) OF

WGA-vervolguitkering: minimumloon * uitkerings%

(minimumloon is 1381,- per maand en 17.900 op jaarbasis)

40

WGA Vervolguitkering (onvoldoende werken)

• Vervolguitkering indien nieuw loon < 50% van

resterende verdiencapaciteit

Mate van a.o. - % over minimumloon (€ 17.900,35)

35-45% - 28% = € 5.012

45-55% - 35% = € 6.265

55-65% - 42% = € 7.518

65-80% - 50,75% = € 9.084

Nb.

Aanvulling mogelijk vanuit Toeslagenwet indien persoon onder sociaal

minimum uitkomt

Vervolguitkering geldt alleen voor gedeeltelijk arbeidsgeschikten (35-

80%). Volledig maar niet duurzaam arbeidsongeschikten hebben na

afloop van de WGA lgu recht op de WGA loonaanvulling

21

Theo vindt geen werk meer (nieuw loon = € 0,-)

• 2 maanden WGA loongerelateerde uitkering:

75% * (€ 3.600 - € 0) = € 2.700,-

• Vanaf 3e maand tot en met 28 maanden:

70% * (€ 3.600 - € 0) = € 2.520,-

• Daarna WGA vervolguitkering want Theo werkt

onvoldoende: 42% * € 17.900 - = € 7.518 op

jaarbasis = € 626,50 per maand

Wat is uitkering uit WGA hiaatverzekering (standaardvariant)?

• Standaard WGA hiaat: keert alleen uit bij

onvoldoende werken als aanvulling op WGA

vervolguitkering

• Formule: uitkeringspercentage * (dagloon minus

minimumloon)

• WGA hiaat (standaard) = 42% * (€ 3.600 - € 1.381) =

€ 932,- per maand!

• Op jaarbasis: € 11.183!

22

Wat is uitkering uit WGA hiaatverzekering (PLUS variant)?

• Formule: 70% van het verschil tussen oud loon (max. SV) en nieuw loon - UWV uitkering

• (70% van € 3.600 – € 0) minus € 626,50 = € 1.893,50 per maand!

• Op jaarbasis maar liefst € 22.722!

Berekening van PLUS variant verschilt!

• Avero (Achmea) geeft aanvulling tot 75% bij voldoende benutten verdiencapaciteit en 70% bij onvoldoende benutten verdiencapaciteit

• Pluspunt bij Achmea is de 5% extra uitkering in situatie volledig maar niet duurzaam arbeidsongeschikt

• NN hanteert dat betrokkene altijd 30% mag houden van hetgeen hij met werken verdient! Zij bieden daarmee de grootste financiële prikkel om weer te gaan werken. Dus formule wordt 70% (oud loon minus 70% nieuw loon) minus UWV uitkering.

• Delta Lloyd geeft 3 jaar bonus bij voldoende benutten resterende verdiencapaciteit van 5% extra uitkering

• Allianz biedt keuze uit aanvulling tot 70,75% of 80%! Allianz kent geen bonus bij voldoende benutten resterende verdiencapaciteit. Voordeel is eenvoud. Nadeel is dat er geen prikkel is om weer te gaan werken.

23

Verschillen in indexering

• Veel verschillende indexeringsvormen

• Aegon: CBS loonindex op de uitkering

• Amersfoortse: WIA index op de uitkering

• Nationale Nederlanden: WIA index op het oude

loon

• Delta Lloyd: WIA index op de uitkering

• Goudse: CBS prijsindex op de loonsom

46

Gevolgen toe- en afname WIA

• Normaliter geldt 2 maanden na de herbeoordeling aanpassing van de uitkering. Hierop zijn uitzonderingen:

WGA overgang naar IVA is zonder wachttijd

Wordt iemand < 35% a.o. maar zit iemand nog in de WGA loongerelateerde (lgu) uitkeringsperiode, dan loopt de WGA lgu nog door tot afloop WGA lgu. Daarna stopt WGA recht. (persoon gaat dus niet over naar Werkloosheidswet)

Wordt persoon < 35% arbeidsongeschikt, dan loopt nog 1 jaar lang een WGA loonaanvulling door om te stimuleren dat ze wel hun restverdiencapaciteit uit gaan breiden

Nb. een WGA-vervolguitkering wordt wel na 2 maanden beëindigd

24

47

Let op praktische verdiencapaciteit voordat iemand naar WIA-beoordeling gaat

Voorbeeld:

• Werknemer verdient € 40.000

• Resterende verdiencapaciteit o.b.v. CBBS: € 25.000

• Zou bij WIA-beoordeling 37,5% arbeidsongeschikt

• Echter de praktische verdiencapaciteit (bij oude werkgever)

bedraagt € 27.000

• Door praktische verdiencapaciteit komt persoon uit < 35%

arbeidsongeschiktheid

48

Mogelijkheid van IVA naar WGA

• Van IVA naar WGA (uitzonderlijke situatie) kan

ook bijvoorbeeld indien iemand in IVA zat met

geringe kans op herstel en herstel is wel

opgetreden

• De tijd dat iemand al IVA heeft gehad, wordt in

mindering gebracht op de duur van de WGA

loongerelateerde uitkering

• Persoon heeft risico dat 2 maanden na de

herbeoordeling hij of zij in de lage WGA

vervolguitkering terecht komt

25

49

Kosten voor werkgever bij WGA instroom

• Bedrijven betalen WGA-uitkeringslasten

gedurende 10 jaar d.m.v. :

hogere gedifferentieerde WGA-premie (voor bedrijven die

bij het UWV zijn)

of kiezen voor WGA eigen risicodragerschap (via private

verzekeringsdekking)

50

Risico voor werkgever Henk

1. WGA loongerelateerd : 28.000 of 14.000

2. WGA loongerelateerd : 28.000 of 14.000

3. WGA vervolguitkering : 6.056

4. WGA vervolguitkering : 6.056

5. WGA vervolguitkering : 6.056

6. WGA vervolguitkering : 6.056

7. WGA vervolguitkering : 6.056

8. WGA vervolguitkering : 6.056

9. WGA vervolguitkering : 6.056

10.WGA vervolguitkering : 6.056

26

5151

Geen risico voor werkgever

• Indien persoon in de IVA komt

tenzij persoon vanuit IVA weer naar WGA gaat

• Indien persoon vanuit Ziektewet vangnet in WGA

komt

Voorbeeld: tijdelijke contracten

Dit wel controleren (gaat in de praktijk mis)

5252

Privatisering van de WGA?

• Huidig stelsel: blijven bij UWV met gedifferentieerde premie of kiezen voor

eigen risicodragerschap met private verzekering

• Komt er een verplicht moment om over te stappen naar privaat stelsel? Is

wel aangekondigd in coalitieakkoord.

• Evaluatie van bestaande stelsel in 2009

• Op zijn vroegst privatisering per 2011, echter … heeft dit nu prioriteit voor

SZW en wat betekent privatisering van de WGA voor de al bestaande WGA

instroom….?Private verzekeraar biedt geen dekking voor personen die al in de WGA zitten of dreigen te komen

(=inlooprisico)

27

53

70

65 jr.

0

2e

ziek

teja

ar

1e

zie

kte

jaar

Loongerelateerde

uitkering

(75% / 70% van

verschil oud loon

minus nieuw loon) Vervolguitkering(% van minimumloon)

Max 3 jr + 2 mnd1e jaar 2e jaar

100

CAO

Soorten uitkeringen in WGA

Loonaanvulling

(70% v. verschil oud

loon en resterende

verdiencapaciteit)

54

70

65 jr.

0

2e

zie

kte

jaar

1e

zie

kte

jaar

Werk-

hervattings-

kasVervolguitkering na

10 jaar uit

basispremie

Max 10 jaar1e jaar 2e jaar

100

CAO

Grondslag berekening gedifferentieerde WGA premie

Loonaanvulling (deel dat hoger is dan

vervolguitkering wordt NIET aan

werkgever doorbelast

28

55

70

65 jr.

0

2e

zie

kte

jaar

1e

zie

kte

jaar

Voor

rekening

Eigenrisico-

drager WGA

Na 10 jaar rekening

uit basispremie

Max 10 jaar1e jaar 2e jaar

100

CAO

Deel dat loonaanvulling hoger is dan

Vervolguitkering wordt NIET aan

werkgever doorbelast

Grondslag eigenrisicodragen WGA

56

Start risico voor werkgever

Artikel 82 WIA

• Werkgever draagt het risico nadat het recht op uitkering is

ingegaan.

• Als het recht op uitkering dus pas later ingaat (artikel 55)

begint deze termijn (10 jaar) dus vanaf dat moment te lopen

• Indien in tussenperiode geen recht op WGA maar daarna

wel weer, dan telt 10 jaar vanaf het eerste moment van WGA

instroom

CONTROLEER OF WGA EIGEN RISICODRAGENDE

VERZEKERAAR DIT UITLOOPRISICO AFDEKT!

NN en Achmea hebben aangegeven dit wel te dekken.

29

57

Artikel 82 lid 4 WIA

• Indien iemand vanuit Ziektewet vangnet in de WGA komt, dan is er geen doorbelasting van het WGA risico aan de laatste werkgever!

• Voorwaarde is recht op ZW-uitkering op laatste wachtdag!

• ECHTER, in de praktijk blijkt dat de A.0-last van tijdelijke dienstverbanders wel op de beschikking staan! BEZWAAR MAKEN binnen zes weken!

• Let op bij oproepkrachten geldt vaak wel dienstverband voor onbepaalde tijd (dus ook WGA-risico)

NB. bij tijdelijke arbeidscontracten moet wel de einddatum van het contract vast liggen (dus beëindiging dienstverband van rechtswege)

58

Financiering 1e 10 jaar WGA

• Alle WGA-uitkeringen korter dan 10 jaar worden betaald uit de gedifferentieerde premie òf eigenrisicodragen en niet uit de basispremie

zelfs als er geen werkgever is (zieke werklozen/faillissement) of er een No-Riskpolis geldt. Daarvoor is rekenpremie licht verhoogd

• UWV betaalt WGA-uitkering voor

Zieke werklozen (tenzij opzet ontslag om premieverhoging te

ontlopen)

Werknemers met no-riskpolis

Werknemers zonder werkgever in vangnet ZW

Arbeidsongeschiktheid als gevolg van zwangerschap of bevalling

Uitzendkrachten (ABU cao fase A en B, NBBU cao fase 1 en 2)

30

59

Basispremie WAO / WIA

• Basispremie WAO / WIA moet elke werkgever

betalen, dus ook de WGA eigen risicodrager.

Premie bedraagt 5,7% in 2007.

• Premie komt in arbeidsongeschktheidsfonds en is

bestemd voor:

Alle WAO-uitkeringen met looptijd langer dan vijf jaar

Alle IVA-uitkeringen EN

Alle WGA-uitkeringen langer dan 10 jaar

6060

Premiedifferentiatie bij UWV

• Bij UWV premieschommelingen door differentiatie:

Minimumpremie 2009

Klein bedrijf : 0,27%

Groot bedrijf: 0%

Maximumpremie 2009

Klein bedrijf 3 x gemiddelde premie (= 1,47%)

Groot bedrijf 4 x gemiddelde premie (= 1,96%)

Grens groot-klein = 25 * gem. loonsom = € 705.000 (2009)

31

WGA premieberekening gedifferentieerde premie

• WGA gedifferentieerde premie = rekenpremie + opslag/korting

• De opslag/korting wordt berekend door correctiefactor * (ao-risico individuele werkgever -/- landelijk gemiddeld ao-risico)

• Ao-risico individuele werkgever = gemiddelde arbeidsongeschiktheidslasten (*) gedeeld door de gemiddelde loonsom.

(*) arbeidsongeschiktheidslasten uit jaar T-2 met referteperiode (T-7 tot T-2)

• Rekenpremie = 0,47%

• Correctiefactor = 0,69

• Landelijk gemiddeld werkgeversrisico = 0,71%

• Voor 2009: 0,47 + 0,69 (? – 0,71%)

62

Voorbeeld premieberekening

WGA gedifferentieerde premie voor 2009 voor bedrijf X:

• Ex werknemer in 2004 in WAO

• Zijn WAO-uitkering bedraagt 14.000 in jaar 2007

• Verder geen WAO of WGA instromers

• Gemiddelde loonsom 2003-2007 = € 1.400.000

-------------------------------------------------------------------

• AO risico werkgever = 1%

• Dus opslag want landelijk risico is 0,71%

• Opslag = 0,69 (1% - 0,71%) = 0,2%

• Premie wordt: 0,47 + 0,2 = 0,67%

32

6363

Verschil premievaststelling bij UWV en bij private verzekeraar

- Bij UWV betaalt bedrijf over arbeidsongeschikt-

heidsverleden, bij WGA gedifferentieerde premie in 2009 telt

WAO-instroom vanaf 2002 nog mee

Vraag: hoe lang telt de instromer uit 2004 nog mee in de

WGA gedifferentieerde premie?

Bij verzekeraar is premiebetaling bedoeld om risico van

toekomstige WGA instroom af te dekken

Private verzekering WGA eigen risicodragen

• Dekking 10 jaar WGA-uitkering indien ziek geworden tijdens contractsduur

• Dekking inclusief re-integatie kosten en begeleiding

• Geen inloopdekking, wel uitloopdekking

Werkgever betaalt zelf uitkering- en re-integratielasten van WGA-instromers en zieken ontstaan voor ingang verzekering

Bij einde contract betaalt verzekeraar wel de uitloop van WGA lasten van personen die gedurende contractsperiode ziek zijn geworden

33

Private WGA verzekering eigen risicodragen

• Dekking 10 jaar WGA-uitkering indien ziek geworden tijdens contractsduur

• Dekking inclusief re-integatie kosten en begeleiding (verantwoordelijkheid blijft wettelijk wel bij werkgever!)

• Geen inloopdekking, wel uitloopdekking

• Werkgever betaalt zelf uitkering- en re-integratielasten van WGA-instromers en zieken ontstaan voor ingang verzekering

• Bij einde contract betaalt verzekeraar wel de uitloop van WGA lasten van personen die gedurende contractsperiode ziek zijn geworden

6666

Re-integratieverantwoordelijkheid

• Eigen risicodrager is verantwoordelijk voor

voorzetting re-integratie begeleiding van

werknemer

private verzekeraar neemt dit desgewenst over

• Werkgever kan ook sancties opleggen bij

onvoldoende medewerking WGA-gerechtigde

daarom wordt Eigenrisicodrager aangemerkt als

bestuursorgaan Algemene wet bestuursrecht

34

6767

Afweging wel / niet eigen risicodragen?

• Bij UWV wordt betaald over verleden. Een instromer in 2009 telt in de periode 2011 tot en met 2021 door in een verhoging van de premie

• Private verzekeraar biedt meer premiestabiliteit. Let op inlooprisico!

• Ook re-integratieverplichting in afweging meenemen

• Binnen private verzekering is dekking voor wettelijke re-integratieverplichting incl. juridische ondersteuning

• Verwachting is dat verzekeraars regie op re-integratie beter aansturen en vroegtijdig starten (sturing vanaf 1e ziektedag)

Verzekeraars: fors financieel belang om re-integratie te realiseren –hierdoor zijn ze bereid te investeren in omscholing etc.

Persoon zelf is ook altijd beter af indien hij of zij werkt (WGA = werk gezocht a.u.b.)

Re-integratie door verzekeraars

• Verzekeraars zijn bereid mee te financieren aan re-integratie

ter voorkoming of beperking van schadelast

• Re-integratie lijn voor WGA ERD nog nauwelijks uitgewerkt!

• Omschrijving in polisvoorwaarden is algemeen, aangegeven

wordt dat al hetgeen wettelijk nodig is gedaan zal worden

• Nationale Nederlanden: verzuimmanagementteam en

Keerpunt

• Amersfoortse: idem

• Delta Lloyd: verzuimmanagement centrale

• Achmea: eigen re-integratie en interventiebedrijven

• Allianz: Crawford

35

Advisering WGA eigen risicodragerschap

• Klein bedrijf (loonsom < € 705.000) die geen WGA-ers heeft of zieken met kans op WGA instroom kan beter eigen risicodrager worden

• Groot bedrijf (loonsom > € 705.000) kan bij minimum WGA gedifferentieerde premie (= 0%) veelal beter bij het UWV blijven

• Geldt er een hogere WGA gedifferentieerde premie op basis van oude WAO-instroom na 2003, dan z.s.m. eigen risicodrager worden

Tenzij er al WGA instroom is of te verwachten is

70

Risico voor oproepkrachten

• Pas op met nuluren contracten - oproepcontracten

• Indien er regelmaat is in de oproep wordt er een vaste arbeidsovereenkomst verondersteld en is de werkgever financieel verantwoordelijk voor loondoorbetaling bij ziekte en bij WGA instroom!

Regelmaat in de oproep indien persoon de laatste drie maanden elke week is opgeroepen of tenminste voor 20 uur in de maand heeft gewerkt

• Het werken met tijdelijke contracten is veiliger. Loondoorbetaling stopt na einde datum contract (denk wel aan poortwachter begeleiding, anders wel sanctie.) Vanuit Ziektewet vangnet over naar WGA geen doorbelasting aan oorspronkelijke werkgever.

36

71

Tip: controle premienota!

• Controleer gedifferentieerde WGA-premie!

Let op tijdelijke dienstverbanden die vanuit Ziektewet over

zijn gegaan naar de WGA

Controleer of persoon met uitkering ook echt bij bedrijf

gewerkt heeft

• Check altijd mogelijkheid van regres en geef

uitkomst door aan UWV!

Regres is verhalen van schade op schuldige derde

Verhalen van netto loonkosten (=76% van bruto kosten)

plus re-integratiekosten

Casus van Hans

• Oud loon: € 3.000 per maand

• Resterende verdiencapaciteit : € 1.500 per maand

• Loonsom van werkgever (€ 1.600.000)

• Werkgever is geen eigen risicodrager WGA

• Er is geen ziekengeldverzekering

Wat is het totaal aan kosten voor wg’er over de

gehele verzuimperiode en WGA-periode van

Hans?

37

Jaarloon van Hans = € 39.000

• 1e jaar loondoorbetaling 100% - € 39.000 (*)

• 2e jaar loondoorbetaling 70% - € 27.300 (*)

• Meerkosten van vervanging (30%) - € 23.400

• Arbo- en re-integratiekosten - € 7.500 (*)

• WGA-instroom (over 10 jaar) - € 90.000 (*)

Tenminste: € 190.000!

Alles is verzekerbaar (zie *) behalve indirecte verzuimkosten

Bij hogere loondoorbetaling in tweede jaar en hogere indirecte

verzuim kosten (omzetverlies / productiviteitsverlies) dan

dichter bij € 250.000!

Ook WGA instroom kost geld

1e jaar ziekte : 39.000

2e jaar ziekte : 27.300

3e jaar WGA loongerelateerd : 27.300* of 13.650

4e jaar WGA loongerelateerd : 27.300* of 13.650

5e jaar WGA vervolguitkering : 6.265 * *

6e jaar WGA vervolguitkering : 6.2657e jaar WGA vervolguitkering : 6.2658e jaar WGA vervolguitkering : 6.2659e jaar WGA vervolguitkering : 6.26510e jaar WGA vervolguitkering : 6.26511e jaar WGA vervolguitkering : 6.26512e jaar WGA vervolguitkering : 6.265

• = wel / niet werken

* * = bedrag dat loonaanvulling hoger is dan vervolguitkering wordt niet doorbelast

38

Omscholing van Hans

• Hans wil graag logistiek planner worden waarmee

hij weer zijn oude loon kan gaan verdienen

• Stel opleidingskosten bedragen € 4.500,-

Benoem de vijf belanghebbende partijen die

deze opleiding zouden kunnen financieren?

Bundeling van financiële belangen

Onderscheid in werkgevers- en werknemersdekking

Werknemer:

WGA hiaat (standaard of uitgebreid), WIA excedent, premievrijstelling bij A.O in pensioenregeling

Werkgever:

Ziekengeld, poortwachter, re-integratie, WGA ERD

Stel dat alles verzekerd zou zijn (dus ook het WGA eigen risicodragen), schat eens het totale max. belang in voor alle verzekeraars om Hans uit de WGA te krijgen?

A. € 200.000,-

B. € 300.000,-

C. € 400.000,-

D. € 600.000,-

39

Max. belang WGA ERD verzekeraar indien Hans helemaal niet in WGA komt of snel WGA uitgaat = € 100.000!

3e jaar WGA loongerelateerd : 27.300

4e jaar WGA loongerelateerd : 27.300

5e jaar WGA vervolguitkering : 6.265

6e jaar WGA vervolguitkering : 6.2657e jaar WGA vervolguitkering : 6.2658e jaar WGA vervolguitkering : 6.2659e jaar WGA vervolguitkering : 6.26510e jaar WGA vervolguitkering : 6.26511e jaar WGA vervolguitkering : 6.26512e jaar WGA vervolguitkering : 6.265

Berekening max. WGA hiaatbelang

• Stel Hans werkt nooit meer en hiaat keert uit. Hans is 42 jaar als zijn WGA loongerelateerde uitkering stopt. Dit betekent nog max. 23 jaar betaling voor WGA hiaatverzekeraar

• Berekening standaard WGA hiaat uitkering 35% * (€ 39.000 minus € 19.900) = € 7.385 op jaarbasis

Maximaal 23 jaar ad. € 7.385 = € 169.855,-

• Stel uitgebreide WGA hiaatverzekering: 70% van € 39.000 minus €6.265 = € 21.035,- op jaarbasis

Maximaal 23 jaar ad. € 21.035 = € 483.850,-

Nb. de Contante Waarde Schadelast is lager

40

Belang voor pensioenverzekeraar

• Stel € 6.000,- pensioenpremie op jaarbasis

• Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid is 50%

van pensioenpremie (i.v.m. mate van a.o = 50%)

• 25 * € 3.000,- = € 75.000,-

• Voor max 25 jaar door verzekeraar uit te betalen

Nb. Contante waarde schadelast is lager

Overzicht mogelijke besparingen

• Stel Hans is na 1 jaar uit de WGA en werkt als logistiek planner en verdient evenveel dan in zijn oude baan.

Besparing: 24 jaar pensioen premievrijstelling= € 67.500

Geen WGA hiaatuitkering (standaard hiaat) = € 169.855

WGA eigen risicodragersverzekering = € 83.685

(1 jaar WGA lgu en 9 jaar WGA Vervolguitkering)

----------------

Max. totaal aan besparingen = € 321.040

Investering € 4.500 afgezet op de max. besparing van verzekeraars is nog geen 1.5%.

Bundel financiële belangen ook van de verzuimverzekeraar!

41

Stel uitgebreid WGA hiaat

• Stel Hans is na 1 jaar uit de WGA en werkt als logistiek planner en verdient evenveel dan in zijn oude baan.

Besparing: 24 jaar pensioen premievrijstelling= € 67.500

Geen WGA hiaatuitkering (uitgebreid hiaat) = € 483.805

WGA eigen risicodragersverzekering = € 83.685

(1 jaar WGA lgu en 9 jaar WGA Vervolguitkering)

----------------

Max. totaal aan besparingen = € 634.990

Investering € 4.500 afgezet op de max. besparing van verzekeraars is hier slechts 0,7%.

Logische combinatie met verzuim

Boodschap bij verzuim:

Wat kan iemand nog wel

• Preventie om WGA te voorkomen start al voor ontstaan eerste ziektedag (UWV doet in eerste twee jaar nog niets)

• Snelle sturing binnen verzuimperiode op mogelijkheden (passende arbeid is ruim begrip!)

• Functionele mogelijkheden centraal i.p.v. de ziekte

• Cultuuromslag voor bedrijfsartsen

• Werkgever (of verzekeraar) dient regie te nemen en niet af te wachten op werknemer die overal naar toe moet gaan

42

Marktkansen

• Ketenintegratie Zorg, preventie, verzuim, arbo, WIA, arbeidspools

• Privatisering van de WGA?

• Privatisering WW (over ca. 5 jaar)?

• Re-integratie is kritische succesfactor voor inkomensverzekeraars!

84

Einde

Bedankt voor jullie aandacht en goede terugreis!