1 Informatiebijeenkomst Aanvullende Vrijwillige Pensioenregeling.
-
Upload
joannes-ter -
Category
Documents
-
view
227 -
download
4
Transcript of 1 Informatiebijeenkomst Aanvullende Vrijwillige Pensioenregeling.
1
Informatiebijeenkomst Aanvullende Vrijwillige Pensioenregeling
2
Informatiebijeenkomst Pensioen
Reden bijeenkomst:
Vervolg op de pensioenbijeenkomst
(Aanpassing pensioenen: een must) Introductie mogelijkheid om zelf bij te sparen voor je pensioen; Uitleg Aanvullende Vrijwillige Pensioenregeling SPH; Alternatieve mogelijkheden om zelf bij te sparen voor uw pensioen.
Presentatie: Marcel Brussee / Stichting Pensioenfonds Haskoning
3
Informatiebijeenkomst Pensioen
Agenda
Waarom zelf bijsparen? Uitleg Aanvullende Vrijwillige Pensioenregeling SPH Uitleg Nationale-Nederlanden Prestatie Pensioen Alternatieve mogelijkheden
4
Waarom zelf bijsparen (1)
Maatregelen dekkingsgraad eind 2014 naar 112%:
• Verhoging pensioenleeftijd
• Vermindering opbouw
Pensioenstelsel in Nederland
Maatregelen gelden tot 2015 t.b.v. een zo optimaal mogelijke pensioenregeling inclusief redelijke kans op indexatie na 2015
5
Waarom zelf bijsparen (2)
2018201720162015
Indexatie 2017
Indexatie 2018
Indexatie 2018Indexatie 2018
Indexatie 2016
PensioenopbouwPensioenopbouw
Pensioenopbouw
Pensioenopbouw
€ 500
€ 700
€ 900
€ 1.100
€ 1.300
Indexatie 2017
OPBOUW
PER JAAR
Werking Middelloonregeling + (voorwaardelijke) indexatie
----------------------
----------------------
----------------------
----------------------
Minder opbouw
Minder opbouw
Minder opbouw
Minder opbouw
6
Deelnemer mag vrijwillig bijsparen tot fiscaal maximum!
Over loonbestanddelen die niet meegenomen worden in de pensioenopbouw (in ons geval winstuitkering);
Over verschil fiscaal maximale opbouw en de werkelijke pensioenopbouw;
Over niet benutte fiscaal ruimte vanaf start regeling (formeel 01/04/2011).
Binnen deze fiscale grenzen stel je zelf vast welk bedrag je op
jaarbasis beschikbaar wilt stellen voor aanvullende pensioenopbouw.
Vrijwillig bijsparen via SPH (1)
7
De inleg wordt, naar eigen keuze, ingehouden via:
- bruto maandsalaris; - bruto vakantietoeslag; - bruto bedrag aan winstuitkering; - bruto waarde van niet opgenomen vakantiedagen.
Hoogte pensioenkapitaal op pensioendatum is afhankelijk van
beleggingsopbrengsten.
Vrijwillig bijsparen via SPH (2)
8
Het opgebouwde kapitaal wordt door SPH op pensioendatum of bij
uitdiensttreding omgezet in ouderdoms- en nabestaandenpensioen.
Vrijwillig bijsparen via SPH (3)
pensioenuitkeringen
Waarde van de beleggingen
Bij aankoop van pensioen wordt ca 9% van het opgebouwde kapitaal onttrokken voor de financiering van toekomstige indexaties volgens
de basisregeling van SPH.
9
Wat gebeurt er bij tussentijds overlijden
Bij tussentijds overlijden vindt 90% restitutie plaats van opgebouwde waarde t.b.v. aankoop partnerpensioen.
Waarom 90%? De bijspaarregeling is ondergebracht bij een levensverzekerings-
maatschappij (NN); Er zijn wettelijke eisen aan levensverzekeringen verbonden; Er moet op grond van de Wet op het financieel toezicht sprake zijn van een
bepaalde kans op voordeel of kans op nadeel bij overlijden; De wet bepaalt dat deze kans gedurende de gehele looptijd steeds
minstens 10% moet zijn;
Ter compensatie ontvang je maandelijks extra rendement in je polis in de vorm van bijschrijving van een negatieve risicopremie (ook wel “levenbonus” genaamd).
10
Beleggingsmogelijkheden NNPP
Nationale-Nederlanden Prestatie Pensioen
Kenmerken: Afname risico naarmate pensioendatum nadert bij LifeCycle beleggen; Nationale-Nederlanden heeft zorgplicht* naar werknemers; Hoge Morningstar-ranking: gemiddeld 4 sterren; 84% van de ING fondsen heeft drie sterren of meer; Volledig transparantie (via speciale webportal voor deelnemers).
*zorgplicht: De verantwoordelijkheid om werknemers te behoeden voor beleggings- beslissingen die niet passen bij het doel van het product en het risicoprofiel van de deelnemer.
11
NNPP Lifecycle (1)
0%
50%
100%
Leeftijd in jaren
Risico profiel
DoelgroepMedewerker die gemak zoekt en alles overlaat aan de experts van ING Investment Management.
Defensief
Neutraal
Offensief
Aandelen
Lange termijn obligaties
Middenlange termijn obligaties
Beschermingsfonds
0%
50%
100%
Leeftijd in jaren
0%
50%
100%
Leeftijd in jaren
Kosten: 0,075% per kwartaalvoor actief beheerGeen aan-verkoopkosten
Standaard instelling (default)
0%
50%
100%
Leeftijd in jaren0%
50%
100%
Leeftijd in jaren
Risico profiel
DoelgroepMedewerker die gemak zoekt en alles overlaat aan de experts van ING Investment Management.
Defensief
Neutraal
Offensief
Aandelen
Lange termijn obligaties
Middenlange termijn obligaties
Beschermingsfonds
0%
50%
100%
Leeftijd in jaren0%
50%
100%
Leeftijd in jaren
0%
50%
100%
Leeftijd in jaren0%
50%
100%
Leeftijd in jaren
Kosten: 0,075% per kwartaalvoor actief beheerGeen aan-verkoopkosten
Standaard instelling (default)
Met daarin 3 varianten:
12
NNPP Lifecycle (2)
13
NNPP LifeCycle (3) ‘beperking renterisico’
hoog
laag
Marktrente Waarde van de beleggingenop pensioendatum
pensioenuitkeringen
1%
2%
3%
4%
5%
14
NNPP LifeCycle (4) ‘inschatting rendement’
Het rendement van Life Cycle Beleggen is afhankelijk van de leeftijd waar je vanuit gaat omdat per halfjaar de beleggingsmix verandert.
Als voorbeeld gaan we nu uit van iemand van 40 jaar en kijken naar de rendementen die daadwerkelijk zijn gerealiseerd bij Life Cycle Beleggen Defensief
• 2008 c.a. – 18%
• 2009 c.a. + 20%
• 2010 c.a. +10%
• 2011 Yield to date c.a. – 6%
Beleggen levert over de lange termijn meer rendement op dan sparen echter dit gaat gepaard met meer risico.
15
NNPP Beleggen met gemak (1)
Doelgroep: Medewerker die meer invloed wil hebben in de risicoverhouding.
De ING Dynamic Mix Funds op een rij:
Zorgplicht: jaarlijkse toetsing portefeuille aan beleggingsprofiel; Automatische rebalancing per kwartaal (over totale bedrag); Tevens sparen via de NN pensioen spaarverzekering mogelijk; Aan- en verkoopkosten: 0,5%.
1090Dynamic Mix Fund V
3070Dynamic Mix Fund IV
5050Dynamic Mix Fund III
7030Dynamic Mix Fund II
9010Dynamic Mix Fund I
% Obligaties% AandelenNaam fonds
1090Dynamic Mix Fund V
3070Dynamic Mix Fund IV
5050Dynamic Mix Fund III
7030Dynamic Mix Fund II
9010Dynamic Mix Fund I
% Obligaties% AandelenNaam fonds
16
NNPP Beleggen met gemak (2)
Kenmerken van de NN Pensioenspaarverzekering: Variabele rente (euribor); Minimaal inleggarantie; Geen aan-verkoopkosten; Gemiddeld rente percentage:
- 2006 3,2%
- 2007 3,5%
- 2008 4,2%
- 2009 1,5%
- 2010 1,0%
NNPP Spaarverzekering
0,00%
0,50%
1,00%
1,50%
2,00%
2,50%
3,00%
3,50%
4,00%
4,50%
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Rendementsoverzicht
17
Administratiekosten
Voor rekening Pensioenfonds Haskoning.
Beheerkosten ‘Lifecycle’
0,3% op jaarbasis.
Aan- en verkoopkosten ‘Beleggen met gemak’
Aankoopkosten*: 0,5% (niet in lifecycle).
Verkoopkosten*: 0,5% (niet in lifecycle).
*) Geldt niet bij automatische rebalancing!
Kosten per beleggingsfonds
Beheer- en managementvergoeding binnen de verschillende beleggings-fondsen zelf, zo genoemde Total Expense Ratio (TER) varieert per beleggingsfonds (0,3 - 2%) en is terug te vinden via de pensioenportal.
NNPP samenvatting kosten
18
NNPP Werknemersportal (1)
Voor toegang tot de portal ontvang je nadat je bent aangemeld een gebruikersnaam en wachtwoord per post (aparte enveloppen)!
19
NNPP Werknemersportal (2)
20
NNPP Werknemersportal (3)
21
Aanmeldingsprocedure
In week 41 heb je van SPH een opgave ontvangen van je persoonlijke fiscale bijspaarruimte;
Indien je hiervan (deels) gebruik wilt maken vul dan het bijgevoegd formulier in;
Je ontvangt vervolgens een offerte van SPH; Onderteken deze en stuur hem terug naar SPH; SPH meld je vervolgens aan bij NN; NN stuurt je een gebruikersnaam en wachtwoord voor de
werknemersportal.
Reeds ingelegde gelden in de “oude” bijspaarregeling worden overgezet naar Nationale-Nederlanden Prestatie Pensioen, tenzij je dit niet wilt.
22
Alternatieve mogelijkheden (1)
Banksparen (Lijfrentespaarrekening) Sparen met variabele/vaste rente; Beleggen in fondsen ook mogelijk; Uitkering over korte periode mogelijk (minimaal 5 jaar); Uitkering kan niet levenslang (langlevenrisico); Bij overlijden wordt 100% uitgekeerd (t.b.v. nabestaandenlijfrente); Uitkering bij overlijden wordt volgens wettelijk erfrecht verdeeld, tenzij in
een testament anders is vastgelegd; Uitkering valt (deels) in de nalatenschap (successierecht); Tegoed valt onder depositogarantiestelsel; Fiscale aftrekruimte kan je berekenen via de site van de belastingdienst
(jaarruimte).
23
Alternatieve mogelijkheden (2)
Lijfrenteverzekering Mogelijkheid van sparen voor een gegarandeerd kapitaal; Beleggen in fondsen ook mogelijk; Tijdelijk of levenslange uitkering mogelijk; Hogere kosten dan banksparen; Uitkering bij overlijden varieert van restitutie betaalde premies tot
een gegarandeerde uitkering; Mogelijkheid om andere combinaties overlijdens- en
arbeidsongeschiktheidrisico mee te verzekeren; Uitkering bij overlijden komt aan de begunstigde toe (geen
testament); Bij faillissement geen garantie op teruggave tegoed (onderdeel
boedel). Fiscale aftrekruimte kan je berekenen via de site van de
belastingdienst (jaarruimte).
24
Belangrijkste verschillen (1)
Aanvullende Vrijwillige Pensioenregeling
Banksparen
(lijfrentespaarrekening)
Lijfrenteverzekering
Opbouw
mogelijkheden
Lifecycle beleggenBeleggen met gemakNN Spaarverzekering
Vaste spaarrenteVariabele renteBeleggen
GarantiekapitaalBeleggenWinstdeling
Fiscale ruimte Meer fiscale ruimte om extra
pensioen op te bouwen t.o.v.
lijfrente door gebruik leeftijds-
afhankelijke staffel.
Minder fiscale ruimte t.o.v.
pensioen bijsparen door gebruik
vast percentage ongeacht leeftijd
Minder fiscale ruimte t.o.v.
pensioen bijsparen door gebruik
vast percentage ongeacht leeftijd
Bij pensionering Aankoop pensioenrechten*
(levenslang) bij SPH met kans
op indexatie.
*) regeling na 2015 nog onzeker.
Levenslange uitkering niet
mogelijk (langlevenrisico) Uitkering over korte periode
mogelijk (min 5 jaar)
Levenslange uitkering mogelijkUitkering over korte periode
mogelijk (min 5 jaar)
Bij uitdiensttreding Aankoop pensioenrechten
(levenslang) bij SPH met kans
op indexatie Waardeoverdracht naar nieuwe
pensioenuitvoerder (op eigen
verzoek)
Loopt door Loopt door
Tip: controleer de fiscale aftrekruimte als je bij een nieuwe werkgever gaat deelnemen in de pensioenregeling!
Tip: controleer de fiscale aftrekruimte als je bij een nieuwe werkgever gaat deelnemen in de pensioenregeling!
25
Belangrijkste verschillen (2)
Aanvullende Vrijwillige Pensioenregeling
Banksparen
(lijfrentespaarrekening)
Lijfrenteverzekering
Uitkering bij
overlijden tijdens
de opbouwfase
90% restitutie opgebouwde
waarde
(compensatie dmv “levenbonus”)
100% restitutie v.h. tegoed uitkering valt in de nalaten-
schap (successierecht)
90% of 110% waardeRestitutie premiesVerzekerd kapitaal
Kosten Lagere kosten dan individuele
lijfrenteverzekering en
vergelijkbaar met banksparen
Kosten zijn vergelijkbaar
met de bijspaarregeling:
- bij ‘beleggen’ afhankelijk van
fonds(en) en aanbieder
- bij ‘sparen’ geen (niet
zichtbaar?)
Hogere kosten
Indexatie Voorwaardelijke indexatie Standaard geen indexatie Standaard geen indexatie
Let op: de fiscale aftrekruimte voor extra pensioenopbouw is gelimiteerd. Kortom als je via SPH extra pensioen opbouwt heb je minder aftrekruimte
over in privé (lijfrente). Het zijn communicerende vaten.
Let op: de fiscale aftrekruimte voor extra pensioenopbouw is gelimiteerd. Kortom als je via SPH extra pensioen opbouwt heb je minder aftrekruimte
over in privé (lijfrente). Het zijn communicerende vaten.
26
Afsluiting
Bedankt voor je aandacht!